การลงทุน - หน้า 5

403 (b) คล้ายกันมากกับ 401 (k) บัญชีเกษียณอายุทั้งสองเป็นบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณฝากแม้ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินเมื่อคุณถอนเงิน คุณอาจมีส่วนร่วมกับ Roth 403 (b) ซึ่งช่วยให้คุณมีส่วนร่วมในการหักภาษีหลังหักภาษีและหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินทั้งนี้ขึ้นอยู่กับวิธีที่นายจ้างของคุณตั้งค่าบัญชี.สิ่งที่แตกต่างจาก 403 (b) จาก 401 (k) คือมีเพียงพนักงานขององค์กรไม่แสวงหากำไรโรงเรียนและองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีอื่น ๆ เท่านั้นที่สามารถมีได้ นอกจากนี้ยังเป็นเรื่องยากและมีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าในการจัดการ 403 (b) ซึ่งเป็นสาเหตุที่ไม่อนุญาตให้องค์กรไม่แสวงหากำไรใช้งาน.คำถามทั่วไปเกี่ยวกับแผนเกษียณอายุ 403 (b)มีส่วนร่วมเท่าไหร่?ในปี 2012 คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 17,000 ถึง...

อย่างไรก็ตามวิธีหนึ่งที่ผู้เกษียณอายุก่อนกำหนดจำนวนมากได้รับสิ่งนี้คือการถอนเงินจำนวนหนึ่งโดยเฉพาะในการชำระเงินงวดที่เท่ากันอย่างมากหรือ SEPP มันเป็นที่รู้จักกันว่ากฎ 72 (t) หลังจากส่วนรหัส IRS ซึ่งมันหมายถึง.แผน SEPP ช่วยให้คุณสามารถถอนเงินโดยไม่ได้รับโทษ 10% ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎเฉพาะที่กำหนดโดย IRS.การชำระเงินงวดเท่ากับ (SEPP)ถอน SEPPคุณสามารถเลือกหนึ่งในสามวิธีที่แตกต่างกันเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่จะถอนและอยู่ภายในกฎ SEPP.วิธีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น. นี้ขึ้นอยู่กับอายุขัยของคุณ (หรืออายุขัยร่วมกันของคุณและผู้รับผลประโยชน์ของคุณ) และยอดเงินในบัญชีของคุณ มันถูกคำนวณใหม่โดย IRS ทุกปี.วิธีการตัดจำหน่ายคงที่. วิธีนี้จะคำนวณการชำระเงินตามยอดคงเหลือในบัญชีของคุณและอัตราผลตอบแทนเฉพาะ แม้ว่าบัญชีของคุณจะมีประสิทธิภาพสูงกว่าอัตราผลตอบแทนคุณก็ยังคงถอนเงินจำนวนเท่าเดิม.แก้ไขวิธีเงินรายปี. สิ่งนี้ใช้ปัจจัยเงินรายปีจากตารางมรณะพร้อมอัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสมเพื่อคำนวณการชำระเงินคงที่.เลือกวิธีการคำนวณที่เหมาะสมกับความต้องการของคุณมากที่สุด - ไม่ว่าคุณต้องการได้รับเงินมากที่สุดตอนนี้หรือรักษาบัญชีของคุณไว้ใช้ในภายหลัง โดยทั่วไปวิธีการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการจะช่วยให้คุณถอนเงินได้น้อยกว่าอีกสองวิธี และเนื่องจากมีการคำนวณใหม่ทุกปีคุณจะได้รับการปกป้องจากการถอนเงินมากเกินไปในช่วงที่ตลาดตกต่ำ ใช้เครื่องมือนี้จาก...

แต่ในขณะที่สต็อกที่ถูก จำกัด และ RSU นั้นมีความคล้ายคลึงกันในหลาย ๆ ด้านนายจ้างส่วนใหญ่มักจะชอบ RSU นี่เป็นเพราะพวกเขาอนุญาตให้ บริษัท เลื่อนการออกหุ้นจริงให้กับผู้เข้าร่วมเป็นระยะเวลาหนึ่ง.สต็อกที่ถูก จำกัด คืออะไร?สต็อกที่ถูก จำกัด คือสต็อกที่ตามชื่อหมายถึงมาพร้อมกับข้อ จำกัด บางอย่างในการออกและการขายโดยนายจ้าง หุ้นประเภทนี้ไม่ควรสับสนกับหลักทรัพย์ประเภทอื่น ๆ ที่ออกให้แก่ผู้บริหารของ บริษัท ภายใต้ ก.ล.ต. กฎ 144 ซึ่งห้ามการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลวงใน.หุ้นที่มีข้อ จำกัด สามารถออกให้กับพนักงานทุกประเภทใน บริษัท และการออกและบริหารของมันจะไม่ถูกควบคุมโดยกฎ...

สิ่งนี้ทำได้ด้วยเหตุผลหลายประการ บ่อยครั้งที่มันสามารถอนุญาตให้นายจ้างและลูกจ้างหลีกเลี่ยงข้อ จำกัด ด้านภาษีหรือการบัญชีบางอย่างที่มาพร้อมกับการใช้หุ้นที่แท้จริง Phantom stock และสิทธิ์การขึ้นราคาหุ้น (SAR) เป็นแผนสองประเภทในประเภทนี้.Phantom Stock คืออะไร?Phantom stock (โดยทั่วไปเรียกว่า“ shadow stock”) หมายถึงจำนวนเงินสดที่เกิดจากพนักงานภายใต้เงื่อนไขบางประการ แผนหุ้นของ Phantom มีลักษณะคล้ายกันมากและมีลักษณะคล้ายกับแผนที่ไม่ผ่านการรับรองประเภทอื่นเช่นแผนการจ่ายผลตอบแทนที่เลื่อนออกไป แผนทั้งสองประเภทได้รับการออกแบบมาเพื่อกระตุ้นและรักษาผู้บริหารระดับสูงโดยสัญญาว่าจะได้รับผลประโยชน์เป็นเงินสดในบางจุดในอนาคตโดยมีความเสี่ยงสูงที่จะถูกริบในระหว่างนี้ นั่นหมายความว่านายจ้างอาจสูญเสียเงินภายใต้สถานการณ์บางอย่างเช่นถ้านายจ้างต้องล้มละลาย.แต่ในขณะที่แผนการจ่ายผลตอบแทนรอการตัดบัญชีแบบดั้งเดิมมักจะจ่ายเงินจำนวนที่กำหนดไว้แผนการ phantom stock เสนอโบนัสที่โดยทั่วไปจะเท่ากับจำนวนหุ้นที่เฉพาะเจาะจงหรือร้อยละของหุ้นที่โดดเด่นใน บริษัท เมื่อมีการจ่ายเงินจำนวนนี้ผีวางแผนคล้ายกับลูกพี่ลูกน้องที่ไม่มีคุณสมบัติดั้งเดิมอีกครั้ง: บริษัท ไม่สามารถหักจำนวนเงินที่บริจาคให้กับแผนจนกระทั่งพนักงานรับใบเสร็จรับเงินที่สร้างสรรค์ในเวลาที่เขาหรือเธอต้องรายงานผลประโยชน์เป็น รายได้ปกติ.แผนการแฝงสินค้าส่วนใหญ่จ่ายผลประโยชน์เป็นเงินสดแม้ว่าบางแผนมีคุณสมบัติการแปลงที่จะออกหุ้นแทนหากนายจ้างเลือกดังนั้น.การออกแบบและวัตถุประสงค์ของแผนแผนหุ้นของ Phantom...

ดังนั้นนักลงทุนที่ต้องการความได้เปรียบในการเติบโตและสภาพคล่องทางภาษีต้องทำอย่างไร การพิจารณาสินทรัพย์ประเภทหนึ่งที่มีมูลค่าคือพันธบัตรเทศบาล เนื่องจากพันธบัตรเทศบาลมีการเติบโตแบบปลอดภาษีและมีสภาพคล่องสูงอาจเป็นสถานที่ที่เหมาะสำหรับการประหยัดเงินที่คุณต้องการเข้าถึงก่อนหรือแม้กระทั่งในช่วงปีทองของคุณ.พันธบัตรเทศบาลคืออะไร?พันธบัตรเทศบาลเป็นตราสารหนี้ที่ออกโดยเมืองและรัฐบาลท้องถิ่น โดยปกติจะใช้เพื่อหาเงินเพื่อลงทุนในโครงการในท้องถิ่นเช่นโรงเรียนถนนและทางหลวงสะพานโรงพยาบาลอาคารสาธารณะและสาธารณูปโภค.พันธบัตรเทศบาลมีดอกเบี้ยซึ่งจ่ายในอัตราตายตัวหรือผันแปรขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของพันธบัตร ผู้ออกพันธบัตร (เช่นรัฐบาลท้องถิ่น) ได้รับการชำระเงินสดจากนักลงทุนเพื่อเป็นการตกลงที่จะจ่ายอัตราดอกเบี้ยที่กำหนดให้แก่ผู้ถือหุ้นกู้ ดอกเบี้ยจ่ายในช่วงเวลาที่ตกลงกันซึ่งแตกต่างกันไปจากไม่กี่เดือนถึง 20, 30, หรือแม้กระทั่ง 40 ปีและบางครั้งอีกต่อไป เมื่อครบกำหนดไถ่ถอน (เช่นระยะเวลาของพันธบัตรสิ้นสุดลง) นักลงทุนจะคืนเงินตามมูลค่าของตราสารหนี้.ประเภทของพันธบัตรเทศบาลโดยทั่วไปพันธบัตรเทศบาลจะออกเป็นหนึ่งในสามประเภทของภาระผูกพัน:พันธบัตรทั่วไป (GO) ชำระคืนตาม "ศรัทธาและเครดิตของผู้ออก" และถือเป็นประเภทที่ปลอดภัยที่สุดของพันธบัตรอัตราดอกเบี้ยต่ำที่สุด.พันธบัตรรายได้ ชำระคืนจากกระแสรายได้ที่กำหนดในอนาคตเช่นสาธารณูปโภคหรือการชำระเงินจากลูกค้าหรือผู้เช่า.พันธบัตรการประเมิน บังคับชำระจากการประเมินภาษีทรัพย์สินภายในเทศบาล.ผลตอบแทนแตกต่างกันอย่างมากระหว่างเทศบาลซึ่งทำให้การวิจัยเป็นส่วนสำคัญของการลงทุนในพันธบัตรเทศบาล อย่างไรก็ตามอีทีเอฟพันธบัตรเทศบาลและกองทุนรวมจะทำส่วนหนึ่งของการวิจัยนี้สำหรับคุณและสามารถช่วยชีวิตสำหรับนักลงทุนที่มีตารางงานไม่ว่าง. ผลตอบแทนเทียบเท่าที่ต้องเสียภาษีอาจเป็นสิ่งที่สำคัญที่สุดที่จะเข้าใจเมื่อตัดสินใจว่าจะลงทุนในพันธบัตรเทศบาลหรือไม่นั้นเป็นอัตราผลตอบแทนเทียบเท่าที่ต้องเสียภาษี กล่าวง่ายๆว่าอัตราผลตอบแทนเทียบเท่าที่ต้องเสียภาษีหมายถึงอัตราดอกเบี้ยพันธบัตรที่ต้องเสียภาษีที่คุณต้องรับรู้ถึงผลตอบแทนจากพันธบัตรเทศบาลที่อัตราดอกเบี้ยเฉพาะ เป็นอัตราผลตอบแทนพันธบัตรเทศบาลบวกกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับ.ตัวอย่างเช่นเนื่องจากสถานะได้รับการยกเว้นภาษีตราสารหนี้ในเขตเทศบาลที่ให้ผลผลิต 4% อาจมีผลตอบแทนเทียบเท่ากับการเสียภาษีมากกว่า 6% ขึ้นอยู่กับรายได้จากภาษีของนักลงทุน...

ตัวเลือกหุ้นจูงใจ (ISOs) หรือที่รู้จักกันว่าตัวเลือกหุ้นที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือตามกฎหมายมีลักษณะคล้ายกับญาติที่ไม่ผ่านการรับรองในหลายประการ อย่างไรก็ตามเป็นตัวเลือกประเภทเดียวที่อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมรายงานผลกำไรทั้งหมดระหว่างการใช้สิทธิและราคาขายเป็นกำไรทุนโดยมีเงื่อนไขบางประการ เพื่อเป็นการตอบแทนสิทธิพิเศษนี้ตัวเลือกหุ้นจูงใจต้องปฏิบัติตามกฎหลายข้อที่ไม่สามารถนำไปใช้กับแผนประเภทอื่น ๆ ได้.แม้ว่า ISO จะเรียกว่าเป็นตัวเลือกสต็อคที่มีคุณภาพ แต่ก็ไม่ควรสับสนกับแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตามระเบียบของ ERISA.ตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจคืออะไร (ISO)?ตัวเลือกหุ้นจูงใจมีลักษณะคล้ายกับตัวเลือกหุ้นที่ไม่มีคุณสมบัติในโครงสร้างและการออกแบบยกเว้นการปฏิบัติด้านภาษี นายจ้างยังคงให้สิทธิแก่ลูกจ้างในการเลือกซื้อ (สิทธิ แต่ไม่ใช่ข้อผูกมัด) ในการซื้อจำนวนหุ้นของ บริษัท ภายในระยะเวลาที่กำหนดในราคาที่กำหนดไว้ล่วงหน้า (ในกรณีส่วนใหญ่ราคาหุ้นปิดที่ วันที่ให้สิทธิ์) พนักงานสามารถใช้สิทธิได้ตลอดเวลาในช่วงเวลาเสนอขายโดยการซื้อหุ้นในราคาใช้สิทธิ เขาหรือเธอสามารถขายหุ้นได้ทันทีและเก็บเกี่ยวผลกำไรอย่างรวดเร็วหรือรอและขายหุ้นในภายหลัง.การใช้งานจริงของหุ้นสามารถเกิดขึ้นได้หลายวิธีขึ้นอยู่กับความต้องการของนายจ้างและสถานการณ์ทางการเงินของพนักงาน:การใช้เงินสด. นี่เป็นรูปแบบพื้นฐานที่สุดของการออกกำลังกาย แต่ยากที่สุดสำหรับพนักงานที่ต้องจ่ายเงินสดจำนวนเพียงพอเพื่อซื้อหุ้นในราคาใช้สิทธิเพื่อให้สามารถขายได้ แน่นอนว่าเขาหรือเธอจะได้รับเงินจำนวนนี้คืนจากการขายนอกเหนือไปจากสเปรด (ความแตกต่างระหว่างราคาตลาดและราคาการใช้สิทธิ) เมื่อมีการขายหุ้น จำนวนเงินที่ได้รับจะลดลงตามจำนวนค่าคอมมิชชั่นสำหรับธุรกรรมการซื้อและการขาย.การออกกำลังกายแบบเงินสด. นี่เป็นวิธีการออกกำลังกายที่ใช้กันอย่างแพร่หลายเนื่องจากไม่ต้องการให้พนักงานจ่ายเงินออกจากกระเป๋าเพื่อทำธุรกรรมการซื้อ ซึ่งมักจะทำผ่าน บริษัท...

กล่าวอีกนัยหนึ่งอย่าให้คำสแลงเช่น "พันธบัตรขยะ" หลอนคุณออกไปจากหลักทรัพย์เหล่านี้ พิจารณาคุณลักษณะต่อไปนี้เพื่อตัดสินใจอย่างชาญฉลาดว่าจะลงทุนหรือไม่.อะไรคือพันธบัตรที่ให้ผลตอบแทนสูง?พันธบัตรเป็นตราสารหนี้ที่ออกโดย บริษัท และรัฐบาลในการแลกเปลี่ยนสำหรับอัตราดอกเบี้ยที่กำหนด ผู้ออกตราสารหนี้สามารถใช้รายได้จากพันธบัตรเพื่อขยายการดำเนินงานของพวกเขาหรือชำระหนี้ที่มีราคาแพงกว่า อัตราดอกเบี้ยที่เสนอขายในพันธบัตรได้รับผลกระทบจากปัจจัยหลายประการในตลาด แต่ยังขึ้นอยู่กับความน่าเชื่อถือของ บริษัท ที่ออกหุ้นกู้.หาก บริษัท อยู่ในสถานะการเงินที่ไม่ดี บริษัท จะต้องเสนออัตราผลตอบแทนที่ค่อนข้างสูงเพื่อชดเชยนักลงทุนที่รับความเสี่ยงมากขึ้น ในความเป็นจริงพันธบัตรของ บริษัท ที่มีความเสี่ยงโดยเฉพาะได้รับการขนานนามว่า“ ขยะ” เนื่องจากมีความเสี่ยงสูงในการผิดนัดชำระ. ข้อดีของพันธบัตรที่ให้ผลตอบแทนสูงมีเหตุผลบางประการที่ทำให้พันธบัตรที่ให้ผลตอบแทนสูงสามารถลงทุนได้ดี:อัตรารายได้ที่สูงขึ้น. ผลประโยชน์ที่ชัดเจนที่สุดคืออัตราผลตอบแทนที่สูง สำหรับบางคนนี่อาจเป็นวิธีที่ดีในการบรรลุผลตอบแทนที่สูงขึ้นในพอร์ตตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องกับข้อเสนออื่น ๆ.มูลค่าของตราสารหนี้อาจชื่นชม. หากการจัดอันดับเครดิตของ บริษัท พื้นฐานดีขึ้นค่าความปลอดภัยอาจเพิ่มขึ้น ดังนั้นหากคุณมีความมั่นใจในอนาคตของ บริษัท ใด...

กองทุนรายได้อีกประเภทหนึ่งที่มีอยู่: กองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวหรือที่เรียกว่ากองทุนชั้นดี, กองทุนสินเชื่อธนาคารหรือกองทุนการมีส่วนร่วมสินเชื่อ กองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวเป็นหนึ่งในกองทุนเพื่อรายได้รูปแบบใหม่ที่จะปรากฏในตลาดและได้รับค่อนข้างมากในปีที่ผ่านมา.กองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวคืออะไร?กองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวส่วนใหญ่ลงทุนในสินเชื่อที่มีความปลอดภัยระดับสูงซึ่งทำโดยธนาคารและสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ ให้กับ บริษัท ที่ประสบปัญหาทางการเงิน กองทุนเหล่านี้มีความเสี่ยงตามธรรมชาติมากกว่ากองทุนรวมรายได้อื่น ๆ เช่นกองทุนที่ลงทุนในหลักทรัพย์บริหารเงินหรือหน่วยงานของรัฐเช่น Ginnie Mae อย่างไรก็ตามเงินกู้ยืมที่กองทุนลงทุนมักได้รับการสนับสนุนโดยสินทรัพย์บางส่วนหรือทั้งหมดของ บริษัท เพื่อเป็นหลักประกันและเป็นหนึ่งในภาระผูกพันแรกที่พึงพอใจหาก บริษัท ควรล้มละลาย.กองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวจ่ายอัตราดอกเบี้ยผันแปรที่ใกล้เคียงกับอัตรามาตรฐานเช่น Prime Rate หรือ LIBOR (อัตราดอกเบี้ยระหว่างธนาคารในลอนดอน).ประวัติกองทุนรวมอัตราดอกเบี้ยลอยตัวกองทุนอัตราดอกเบี้ยลอยตัวได้รับการแนะนำในปี 1980 เพื่อเป็นทางเลือกแทนการเสนอที่มีความเสี่ยงเช่นกองทุนพันธบัตรขยะ ความนิยมของพวกเขาเพิ่มขึ้นในทศวรรษต่อมาเนื่องจาก บริษัท กองทุนรวมรายใหญ่หลายแห่งได้เพิ่มกองทุนประเภทนี้ในครอบครัว.แต่ความเชื่อมั่นของประชาชนค่อนข้างเย็นลงในช่วงเปลี่ยนศตวรรษเนื่องจากกองทุนหลายแห่งประสบกับราคาหุ้นที่ลดลงอย่างกะทันหันและค่อนข้างไม่คาดคิดเมื่อรัฐบาลสหรัฐฯทำการกำหนดราคาของบุคคลที่สามที่จำเป็นสำหรับเงินกองทุนชั้นนำและลอยตัว สิ่งนี้เกิดขึ้นเพราะ บริษัท...