แผนเกษียณอายุ 403 (ข) คืออะไร - เงินบริจาคการถอน & ภาษี

403 (b) คล้ายกันมากกับ 401 (k) บัญชีเกษียณอายุทั้งสองเป็นบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณฝากแม้ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินเมื่อคุณถอนเงิน คุณอาจมีส่วนร่วมกับ Roth 403 (b) ซึ่งช่วยให้คุณมีส่วนร่วมในการหักภาษีหลังหักภาษีและหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินทั้งนี้ขึ้นอยู่กับวิธีที่นายจ้างของคุณตั้งค่าบัญชี.

สิ่งที่แตกต่างจาก 403 (b) จาก 401 (k) คือมีเพียงพนักงานขององค์กรไม่แสวงหากำไรโรงเรียนและองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีอื่น ๆ เท่านั้นที่สามารถมีได้ นอกจากนี้ยังเป็นเรื่องยากและมีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าในการจัดการ 403 (b) ซึ่งเป็นสาเหตุที่ไม่อนุญาตให้องค์กรไม่แสวงหากำไรใช้งาน.

คำถามทั่วไปเกี่ยวกับแผนเกษียณอายุ 403 (b)

มีส่วนร่วมเท่าไหร่?

ในปี 2012 คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 17,000 ถึง 403 (b) ของคุณและหากคุณอายุเกิน 50 ปีคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มอีก $ 5,000 รวมเป็น $ 22,000 ในสถานการณ์ส่วนใหญ่คุณต้องมีส่วนร่วม 403 (b) ของคุณโดยการหักเงินเดือนออกจากเช็คของคุณ.

ในฐานะโบนัสเพิ่มเติมหากคุณมีบริการ 15 ปีหรือมากกว่ากับนายจ้างปัจจุบันของคุณและมีส่วนร่วมเฉลี่ย $ 5,000 หรือน้อยกว่าต่อปีคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่ม $ 3,000 ในระหว่างปี จำนวน catch-up ที่เพิ่มขึ้นนี้ถูก จำกัด ไว้ที่ 15,000 เหรียญสหรัฐตลอดระยะเวลาหลายปีหลังจากที่คุณเริ่มต้น.

403 (b) ผลงานของฉันสามารถลงทุนในอะไรได้บ้าง?

สถานที่ทำงานของคุณอาจมีสัญญากับ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินเฉพาะเช่น TIAA-CREF หรือ Fidelity เพื่อจัดการ 403 (b) ของคุณ ตัวเลือกการลงทุนของคุณแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสิ่งที่มีอยู่ในแต่ละ บริษัท แต่โดยทั่วไปคุณมีกองทุนรวมที่หลากหลายและผลิตภัณฑ์เงินงวดให้เลือก อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถลงทุนโดยตรงในหุ้นหรือพันธบัตรโดยใช้ 403 (b).

เมื่อใดที่ฉันสามารถถอนการบริจาคของฉันได้?

โดยทั่วไปคุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะอายุ 59 1/2 เพื่อถอนการบริจาคโดยไม่มีค่าปรับหากคุณยังทำงานอยู่ อย่างไรก็ตามหากคุณเกษียณอายุเมื่ออายุ 55 ปีขึ้นไปคุณสามารถถอนเงินได้โดยไม่มีค่าปรับ มิฉะนั้นค่าปรับจะเท่ากับ 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออกก่อนกำหนดและคุณจ่ายเมื่อคุณยื่นภาษีในปีหน้า.

หลังจากที่คุณมีอายุมากพอที่จะมีสิทธิ์คุณสามารถถอนได้มากเท่าที่คุณต้องการ แต่คุณต้องถอนอย่างน้อยที่สุดในแต่ละปีหลังจากที่คุณครบ 70 1/2 จำนวนการถอนขั้นต่ำขึ้นอยู่กับยอดเงินในบัญชีและอายุของคุณและหากคุณไม่ถอนเงินคุณอาจต้องเสียค่าปรับ IRS อย่างหนัก.

ฉันสามารถยืมกับ 403 (ข)?

ใช่ขึ้นอยู่กับกฎของ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินเฉพาะที่มีบัญชีของคุณ กรมสรรพากรต้องการเงินกู้ยืมที่จะถูก จำกัด ให้น้อยกว่า $ 50,000 หรือครึ่งหนึ่งของมูลค่าบัญชี แต่ผู้ให้บริการอาจมีข้อ จำกัด ที่ต่ำกว่านั้น บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินบางแห่งไม่อนุญาตให้กู้ยืมเงินและ บริษัท กำหนดอัตราดอกเบี้ยตามอัตราดอกเบี้ยปัจจุบัน.

เงินกู้จะต้องชำระคืนภายในห้าปีและอาจมีผลกระทบทางภาษีร้ายแรงหากคุณผิดนัดชำระหนี้ บริษัท ที่ให้บริการด้านการเงินของคุณถือว่าเป็นการถอนเงินก่อนกำหนดซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินนั้นต้องเสียภาษีรายได้และค่าปรับ 10% ก่อนกำหนด.

ฉันจะเป็นหนี้ภาษีเท่าไหร่ในการถอนเงินของฉัน?

หากคุณถอนเงินหลังจากที่คุณเกษียณคุณจะต้องชำระภาษีเงินได้ทั่วไป การถอนจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติดังนั้นจำนวนเงินที่คุณค้างชำระจะขึ้นอยู่กับรายได้อื่น ๆ ที่คุณมีสำหรับปี การเพิ่มการถอนเงินไปยังรายได้อื่นของคุณอาจหมายถึงการถอนเงินจะถูกเก็บภาษีที่ระดับภาษีสูงกว่ารายได้ส่วนที่เหลือของคุณ.

หากคุณถอนเงิน แต่เนิ่นๆคุณจะต้องชำระภาษีรายได้ทั้งสองครั้งจากการถอนเงินบวกกับค่าปรับจำนวน 10% และหากคุณถอนตัวออกไปเล็กน้อยคุณอาจต้องการชำระภาษีโดยประมาณล่วงหน้าเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกตีด้วยค่าปรับที่น้อยเกินไป.

นอกจากนี้คุณจะต้องจ่ายค่าปรับแยกต่างหากหากคุณไม่ถอนเงินจำนวนขั้นต่ำที่กำหนดหากคุณอายุเกิน 70 1/2 ปี.

เกิดอะไรขึ้นกับฉัน 403 (b) ถ้าฉันได้งานใหม่?

เช่นเดียวกับ 401 (k) คุณสามารถโอน 403 (b) ไปยัง IRA ดั้งเดิมเมื่อคุณออกจากงาน นอกจากนี้คุณยังสามารถเลือกที่จะออกจากที่นี่ได้แม้ว่าคุณอาจถูกบังคับให้ย้ายมันหากยอดคงเหลือน้อยกว่า $ 5,000.

หากนายจ้างใหม่ของคุณเสนอ 403 (b) คุณก็สามารถโอนเงินจาก 403 เก่าของคุณไปยังใหม่โดยตรง.

การถอนความยากลำบากคืออะไร?

ในบางกรณีที่ร้ายแรง บริษัท ผู้ให้บริการทางการเงินส่วนใหญ่อนุญาตให้คุณถอนตัวออกจากความลำบากได้ นี่เป็นการถอนเงินก่อนกำหนดในขณะที่คุณยังทำงานอยู่ไม่ใช่เงินกู้ ตัวอย่างเช่นหากคุณจำเป็นต้องใช้เงินบางส่วนใน 403 (b) ของคุณสำหรับกรณีฉุกเฉินและไม่มีสินทรัพย์อื่น ๆ ให้คุณข้อยกเว้นดังกล่าวสามารถทำได้ อย่างไรก็ตามคุณยังคงต้องจ่ายภาษีรายได้ประจำและการถอนเงินก่อนกำหนด 10% ไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้นก็ตาม.

สถานการณ์เหล่านี้ ได้แก่ :

• ค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้รับชดเชยจำนวนมากสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสหรือผู้ติดตาม
• เงินดาวน์ในถิ่นที่อยู่หลัก
• ค่าเล่าเรียนหรือค่าอุดมศึกษาที่จะครบกำหนดในอีก 12 เดือนข้างหน้า
• การขับไล่หรือการยึดสังหาริมทรัพย์ในบ้านของคุณ

อย่างไรก็ตาม บริษัท ที่ให้บริการไม่จำเป็นต้องอนุญาตให้มีการแจกจ่ายเหล่านี้แม้ว่าคุณจะผ่านเกณฑ์และพวกเขาอาจต้องการการรับรองว่าคุณไม่มีสินทรัพย์อื่นใดและความยากลำบากนั้นเป็นของจริง.

ฉันสามารถใช้ IRA ได้หรือไม่?

คุณสามารถมีส่วนร่วมใน IRA นอกเหนือจากการมีส่วนร่วมใน 403 (b) ไม่มีข้อ จำกัด ในการมีบัญชีทั้งสองประเภทและมีส่วนทำให้ทั้งสองในปีเดียวกัน.

คำสุดท้าย

เพื่อการประหยัดสูงสุดใน 403 (b) ของคุณลงทุนในกองทุนรวมที่ตรงกับความเสี่ยงและสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นนักลงทุนอายุน้อยและก้าวร้าวกองทุนการเติบโตขนาดเล็กอาจเหมาะสำหรับพอร์ตการลงทุนของคุณ.

ในทางกลับกันหากคุณใกล้จะเกษียณอายุคุณอาจต้องการเล่นให้ปลอดภัยยิ่งขึ้นโดยการจัดสรรเงินออมบางส่วนของคุณไปยังพันธบัตรผ่านกองทุนรวมพันธบัตรหรือโดยการลงทุนในเงินงวดที่แน่นอน แต่บรรทัดล่างอย่าให้รายละเอียดมาข่มขู่คุณ เพิ่มการมีส่วนร่วมของคุณถ้าเป็นไปได้หรือเริ่มบันทึกหากคุณยังไม่ได้ทำ ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดคุณจะประทับใจกับความพยายามเป็นพิเศษเมื่อคุณออกจากตำแหน่ง.

ประสบการณ์ของคุณกับบัญชี 403 (b) คืออะไร?

(เครดิตภาพ: Bigstock)