การปฏิรูปภาษี 6 วิธีอาจส่งผลกระทบต่อภาษีของคุณในปีนี้

สงสัยว่ามันจะส่งผลกระทบต่อการคืนภาษีของคุณในปี 2019? ในขณะที่สถานการณ์ภาษีของทุกคนไม่เหมือนใครคุณต้องพิจารณาการเปลี่ยนแปลงหลายอย่างที่มีผลต่อผู้เสียภาษีส่วนใหญ่.

เคล็ดลับโปร: หากคุณต้องการให้แน่ใจว่าภาษีของคุณจะทำอย่างถูกต้องโดยไม่ต้องใช้โชคให้ใช้ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีเช่น TurboTax. พวกเขามี CPAs จริงที่สามารถทำการตรวจสอบแบบบรรทัดต่อบรรทัดทำให้คุณอุ่นใจได้ว่าคุณได้รับผลตอบแทนที่ถูกต้อง 100%.

การปฏิรูปภาษีมีผลกระทบอย่างไรต่อภาษีของคุณในปีนี้

1. การหักมาตรฐานที่มีอยู่ของคุณเพิ่มขึ้น

เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณคุณมีตัวเลือกในการคำนวณการหักเงินแยกรายการของคุณหรือรับการหักมาตรฐาน - จำนวนเงินที่กำหนดไว้โดยกรมสรรพากรและขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณ โดยทั่วไปหากการหักมาตรฐานที่มีอยู่สูงกว่าการหักเงินแยกรายการของคุณคุณจะสามารถเลือกรับการหักมาตรฐานได้.

ในปี 2560 การหักมาตรฐานคือ $ 6,350 สำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวและ $ 12,700 สำหรับการยื่นคู่สมรสด้วยกัน ในปี 2018 การปฏิรูปภาษีเกือบสองเท่าของการลดมาตรฐานสำหรับสถานะการยื่นทั้งหมดเพิ่มขึ้นเป็น $ 12,000 สำหรับผู้ยื่นเดี่ยวและ 24,000 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน.

ในปี 2562 ผลตอบแทนการหักเงินมาตรฐานได้เพิ่มขึ้นตามอัตราเงินเฟ้อ นี่คือจำนวนเงินหักมาตรฐานใหม่สำหรับปี 2562:

• เดียว: $ 12,200
• แต่งงานแล้ว Filing Jointly: $ 24,400
• แต่งงานแล้ว Filing Separately: $ 12,200
• เป็นหัวหน้าของ Household: $ 18,350

เมื่อปีที่แล้วผู้เสียภาษีจำนวนมากที่ก่อนหน้านี้เคยชินกับการหักเงินจำนวนรายการพบว่าพวกเขาต้องการลดหย่อนภาษีที่ใหญ่ขึ้น หากคุณถูกต้องในยอดปีที่แล้วคุณอาจต้องการคำนวณการคืนภาษีของคุณทั้งสองวิธี - เมื่อลงรายละเอียดและใช้การหักภาษีมาตรฐานอีกครั้ง - เพื่อดูว่าจะให้ใบเรียกเก็บภาษีลดลงในปี 2562.

ไม่ต้องกังวล ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีเช่น TurboTax (ดูรีวิว TurboTax ของเรา) สามารถจัดการการคำนวณสำหรับคุณ.

2. มีการ จำกัด จำนวนภาษีของรัฐและท้องถิ่นที่คุณสามารถหักได้

ในขณะที่คุณเพิ่มการหักภาษีแยกรายการโปรดจำไว้ว่าการปฏิรูปภาษีให้ความสำคัญกับการลดหย่อนภาษีของรัฐและท้องถิ่น.

ภายใต้กฎก่อนหน้าผู้เสียภาษีสามารถหักได้ 100% จาก:

• ภาษีทรัพย์สินของรัฐและท้องถิ่น
• ไม่ว่าจะเป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหรือภาษีการขาย

ตั้งแต่ปี 2561 เป็นต้นไปการหักภาษีของรัฐและท้องถิ่นที่รู้จักกันในชื่อการลดราคาซอลท์คือ $ 10,000.

นั่นคือการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญสำหรับผู้เสียภาษีในรัฐที่มีภาษีสูงเช่นแคลิฟอร์เนียคอนเนตทิคัตแมริแลนด์นิวเจอร์ซีย์และนิวยอร์ก อย่างไรก็ตามหากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่มีรายได้ค่อนข้างต่ำและภาษีทรัพย์สินคุณอาจไม่เห็นความแตกต่างเลย.

3. การหักดอกเบี้ยจำนองบ้านของคุณอาจมี จำกัด

หากคุณจ่ายดอกเบี้ยสำหรับการจำนองบ้าน, สินเชื่อบ้านหรือสินเชื่อบ้าน, การปฏิรูปภาษีอาจส่งผลต่อจำนวนดอกเบี้ยที่คุณสามารถหักได้.

ก่อนที่ TCJA ผู้เสียภาษีจะสามารถหักดอกเบี้ยจากหนี้จำนองบ้านได้มากถึง $ 1 ล้าน ผู้เสียภาษียังสามารถหักดอกเบี้ยได้สูงสุดถึง $ 100,000 ของตราสารทุนที่อยู่อาศัยไม่ว่าพวกเขาจะนำเงินที่ได้จากการกู้ยืมเงินไปใช้ในบ้านหรือวงเงินเครดิต รัฐบาลเริ่มต้นด้วยผลตอบแทนในปี 2018 รัฐบาลได้ทำการหักลดดอกเบี้ยจำนองบ้านที่จ่ายดอกเบี้ยเป็นหนี้สูงสุดถึง $ 750,000.

การปฏิรูปภาษียังช่วยลดการหักดอกเบี้ยจากหนี้บ้านด้วย อย่างไรก็ตามหากคุณใช้สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยหรือวงเงินสินเชื่อเพื่อ "ซื้อสร้างหรือปรับปรุงอย่างมีนัยสำคัญ" ที่บ้านของคุณคุณยังสามารถหักดอกเบี้ยได้ วงเงินสูงสุด $ 750,000 จะใช้กับยอดรวมของการจำนองครั้งแรกของคุณและตราสารหนี้ในบ้านใด ๆ.

หากคุณจ่ายประกันการจำนองเอกชน (PMI) พร้อมกับการชำระเงินจำนองของคุณพระราชบัญญัติการจัดสรรรวมของปี 2020 ทำให้มีการลดหย่อนภาษีเดิมที่คุณอาจพลาดเมื่อปีที่แล้ว บทบัญญัติภาษีที่อนุญาตให้เจ้าของบ้านหัก PMI หมดอายุในตอนท้ายของปี 2017 แต่กฎหมายใหม่ที่ผ่านมาในวันสุดท้ายของปี 2019 ขยายการหักออกไปจนถึงปี 2020 มันทำให้ย้อนหลังสำหรับปี 2018 ถ้าคุณจะได้รับประโยชน์จากการเรียกร้อง การหักนี้กับผลตอบแทนของปีที่แล้วคุณสามารถแก้ไขผลตอบแทนที่คุณได้ยื่นไว้ก่อนหน้านี้.

4. คุณสูญเสียการแยกรายการเบ็ดเตล็ดบางอย่าง

ก่อนการปฏิรูปภาษีผู้เสียภาษีสามารถเรียกร้องการหักภาษีแยกรายการเบ็ดเตล็ดบางรายการได้ตราบใดที่การหักภาษีแยกรายการเบ็ดเตล็ดทั้งหมดของพวกเขาเกิน 2% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว.

การแยกรายการเบ็ดเตล็ดที่อยู่ภายใต้ชั้น 2% นี้รวม:

• ค่าธรรมเนียมการเตรียมภาษี
• ค่าใช้จ่ายในการลงทุน
• ต้นทุนการค้นหางาน
• ค่าใช้จ่ายงานอดิเรก
• ค่าธรรมเนียมกล่องนิรภัย
• ค่าใช้จ่ายพนักงานที่ยังไม่ได้ชำระ

ผู้เสียภาษีหลายรายมีการหักเงินไม่มากพอที่จะผ่านเกณฑ์ 2% และได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนนี้ อย่างไรก็ตามการสูญเสียของการหักเงินเหล่านี้เป็นข้อเสียอย่างมีนัยสำคัญสำหรับพนักงานที่มีสำนักงานที่บ้านหรือผู้ที่ใช้ยานพาหนะส่วนบุคคลของพวกเขาสำหรับการทำงาน ภายใต้ TCJA ผู้ประกอบอาชีพอิสระสามารถหักค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศและระยะการทำงานเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจต่อไป แต่พนักงานไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายในการทำงานนอกกระเป๋าเหล่านี้อีกต่อไป.

การหักเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ยังคงอยู่รวมถึงการสูญเสียจากภัยพิบัติและการสูญเสียการพนัน สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการแยกรายการเบ็ดเตล็ดที่มีอยู่ให้ดูคำแนะนำของ IRS สำหรับตาราง A.

5. การยกเว้นส่วนบุคคลของคุณหายไป แต่เครดิตภาษีเด็กมีความใจกว้างมากขึ้น

ก่อนปีภาษีปี 2018 กรมสรรพากรอนุญาตให้ผู้เสียภาษีเรียกร้องการยกเว้นส่วนตัวสำหรับตนเองและผู้ติดตามที่มีคุณสมบัติเช่นลูก ๆ ในปี 2560 การยกเว้นแต่ละครั้งมีมูลค่า $ 4,050 การปฏิรูปภาษีกำจัดการยกเว้นส่วนบุคคล แต่มันขยายเครดิตภาษีเด็กและเพิ่มเครดิตภาษีอื่นสำหรับผู้ติดตามรายอื่น.

เครดิตภาษีเด็กเคยมีมูลค่า 1,000 เหรียญต่อเด็กที่มีอายุต่ำกว่า 17 ปีเริ่มตั้งแต่ปี 2561 ปัจจุบันเครดิตนี้มีมูลค่า 2,000 เหรียญสหรัฐต่อเด็กหนึ่งคนสำหรับเด็กสามคน ถึง $ 1,400 ของเครดิตภาษีเด็กตอนนี้ก็สามารถขอคืนได้เช่นกันซึ่งหมายความว่าหากคุณมีภาระภาษีเป็นศูนย์คุณสามารถได้รับสูงถึง $ 1,400 ในรูปแบบของการคืนภาษีด้านบนและเกินกว่าภาษีที่คุณจ่ายไปเครดิตนี้มีให้ ปีที่เด็กอายุ 17 ปี.

เครดิตสำหรับผู้ติดตามคนอื่นมีไว้สำหรับผู้ติดตามที่ไม่ผ่านการรับรองเครดิตภาษีเด็กเช่นนักศึกษาวิทยาลัยหรือผู้ปกครองที่ขึ้นอยู่ เครดิตมีมูลค่าสูงถึง $ 500 ต่อผู้ที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด.

หากคุณให้การสนับสนุนเด็กหรือผู้ปกครองมากกว่าครึ่งให้ทำความคุ้นเคยกับกฎสำหรับการอ้างสิทธิ์ผู้ติดตาม คุณไม่สามารถเรียกร้องการยกเว้น $ 4,050 แต่หนึ่งในเครดิตภาษีเหล่านี้อาจช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณในปี 2019.

6. คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้าย

คุณย้ายไปทำงานทางไกลในปีที่ผ่านมาหรือไม่? อย่าคาดหวังว่าจะได้รับการลดหย่อนภาษีในปีนี้เว้นเสียแต่ว่าคุณจะเป็นทหารประจำการ.

ก่อนการปฏิรูปภาษีผู้เสียภาษีที่ย้ายไปหางานใหม่สามารถหักค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายรวมถึงต้นทุนการเดินทางและการขนส่งของใช้ในครัวเรือนและของใช้ส่วนตัว หากนายจ้างจ่ายเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านั้น IRS จะถือว่าพวกเขาได้รับสิทธิประโยชน์ปลอดภาษีซึ่งไม่นับรวมกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงาน.

เริ่มต้นด้วยผลตอบแทนปี 2561 ทั้งการลดค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายและการชำระค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายค่าใช้จ่ายที่เสียภาษีสำหรับทุกคนยกเว้นสมาชิกประจำหน้าที่ของกองทัพสหรัฐฯ.

คำสุดท้าย

การเรียกเก็บภาษีขั้นสุดท้ายของคุณขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยดังนั้นจึงเป็นการยากที่จะกล่าวอย่างแม่นยำว่าการเปลี่ยนแปลงของ TCJA จะส่งผลกระทบต่อการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณในปี 2019 อย่างไร ผู้เสียภาษีหลายรายสามารถประหยัดเวลาและเงินโดยใช้การลดมาตรฐานที่สูงขึ้นเนื่องจากพวกเขาไม่จำเป็นต้องติดตามการหักเงินแยกแต่ละรายการรักษาเอกสารและยื่นตาราง A ซึ่งอาจหมายถึงเวลาที่ใช้เวลาน้อยลงในการวางแผนและเตรียมการคืนสินค้าของคุณ ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีด้วยตัวคุณเองเช่น TurboTax แทนการจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี.

คุณรู้สึกประหลาดใจหรือไม่ที่การปฏิรูปภาษีส่งผลกระทบต่อการคืนภาษีของปีที่แล้วหรือไม่ คุณคิดว่าคุณจะเป็นอย่างไรในปี 2562?