แผน 401 (k) คืออะไรและทำงานอย่างไร - ข้อ จำกัด กฎและประโยชน์

ในการตอบคำถามนั้นคุณจำเป็นต้องรู้เล็กน้อยเกี่ยวกับวิธีการทำงานของแผนเหล่านี้ พวกเขามีข้อได้เปรียบโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมันมาถึงการประหยัดเงินในใบเรียกเก็บภาษีของคุณ แต่พวกเขายังมีข้อเสียเล็ก ๆ น้อย ๆ ที่อาจทำให้คุณลังเลที่จะใช้มันสำหรับการลงทุนทั้งหมดของคุณ.

401 (k) แผนทำงานอย่างไร

แผน 401 (k) ใช้ชื่อจากส่วนย่อย 401 (k) ของรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาซึ่งเกี่ยวข้องกับแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน ประเภทของแผนนี้เกิดขึ้นครั้งแรกในปี 1980 เป็นทางเลือกให้กับแผนเงินบำนาญแบบดั้งเดิม จนถึงเวลานั้นธุรกิจขนาดใหญ่ส่วนใหญ่เสนอกองทุนบำเหน็จบำนาญให้กับพนักงานของพวกเขาซึ่งทำให้พวกเขามีรายได้ที่มั่นคงในการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามในขณะที่ค่าใช้จ่ายของแผนบำนาญเพิ่มขึ้นนายจ้างส่วนใหญ่แทนที่ด้วย 401 (k) s ซึ่งได้รับเงินสนับสนุนส่วนใหญ่จากการมีส่วนร่วมของแรงงาน.

นี่เป็นวิธีการทำงานของแผน 401 (k):

1. สนับสนุน. คุณมีส่วนร่วมในกองทุนกับดอลลาร์ก่อนหักภาษีซึ่งนำมาจากการจ่ายเงินโดยตรงของคุณ วิธีนี้ช่วยลดรายได้ของคุณและลดการเรียกเก็บภาษีของคุณ.
2. ลงทุน. คุณสามารถลงทุนเงินในการเลือกกองทุน คุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่การลงทุนของคุณได้รับตราบใดที่ยังคงอยู่ใน 401 (k).
3. ถอน. เมื่อคุณเกษียณคุณจะเริ่มถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณ คุณต้องจ่ายภาษีเป็นเงินเมื่อคุณถอนเงิน อย่างไรก็ตามหากรายได้ของคุณต่ำกว่าเมื่อคุณทำงานคุณสามารถจ่ายภาษีได้ในอัตราที่ต่ำกว่า.

นอกจากนี้ยังมีแผน 401 (k) อีกทางเลือกหนึ่งที่เรียกว่า Roth 401 (k) ซึ่งพลิกสิทธิประโยชน์ทางภาษีเหล่านี้ไว้บนหัว คุณเติมเงินในบัญชีของคุณด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเมื่อถอนเงิน.

401 (k) ทั้งสองประเภทเป็นแผนการทำงานดังนั้นคุณสามารถลงทุนในงานของคุณ โดยปกติแล้ว บริษัท ของคุณจะไม่ดำเนินการตามแผน แต่จะจ้าง บริษัท การลงทุนในฐานะผู้ดูแลระบบแทน บริษัท นี้จะส่งใบแจ้งยอดปกติเพื่อบอกคุณว่า 401 (k) ของคุณทำงานอย่างไรและมีเงินอยู่เท่าไหร่ หากคุณต้องการเปลี่ยนแปลงการลงทุนของคุณคุณต้องโทรหา บริษัท หรือผ่านเว็บไซต์.

เคล็ดลับโปร: หากนายจ้างของคุณให้บริการ 401 (k) ให้ตรวจสอบ Blooom, robo-advisor ออนไลน์ที่วิเคราะห์บัญชีเกษียณอายุของคุณ เพียงเชื่อมต่อบัญชีของคุณและคุณจะสามารถดูว่าคุณกำลังทำอะไรได้อย่างรวดเร็วรวมถึงความเสี่ยงการกระจายความเสี่ยงและค่าธรรมเนียมที่คุณจ่าย นอกจากนี้คุณจะพบเงินทุนที่เหมาะสมสำหรับการลงทุนในสถานการณ์ของคุณ. ลงทะเบียนเพื่อรับการวิเคราะห์ Blooom ฟรี.

ข้อ จำกัด ในการบริจาค

รัฐบาลเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีเหล่านี้ให้กับ 401 (k) s เพราะต้องการกระตุ้นให้ชาวอเมริกันออมเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตามไม่ต้องการให้พวกเขากระรอกรายได้ของพวกเขาก่อนหักภาษีจนต้องเสียภาษีรายได้เลย เพื่อป้องกันสิ่งนี้จึงกำหนดข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ 401 (k) ในแต่ละปี.

สำหรับปี 2562 เงินสมทบสูงสุดคือ $ 19,000 สำหรับคนงานส่วนใหญ่ คนงานกว่า 50 คนสามารถมีส่วนร่วม "catch-up" พิเศษสูงถึง $ 6,000 สำหรับสูงสุด 25,000 เหรียญ สิ่งที่ตามมาเหล่านี้ช่วยให้คนงานสูงอายุสามารถบรรลุเป้าหมายการออมเพื่อการเกษียณก่อนวัยเกษียณได้ง่ายขึ้น.

แม้ว่าสิ่งเหล่านี้จะเป็นข้อ จำกัด ทางกฎหมาย แต่พนักงานบางคนไม่ได้รับอนุญาตให้บริจาคจนถึงระดับสูงสุด แผนสถานที่ทำงานบางแห่งกำหนดข้อ จำกัด ในการบริจาคที่ต่ำกว่าสูงสุดที่ $ 19,000 นอกจากนี้เจ้าของผู้จัดการและพนักงาน“ ที่ได้รับการชดเชยสูง” จะไม่ได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมก่อนหักภาษีสูงสุดเสมอไป IRS กำหนดพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง (HCEs) ในสองวิธี:

• แบบทดสอบความเป็นเจ้าของ. คนงานที่เป็นเจ้าของธุรกิจอย่างน้อย 5% ในช่วงปีที่ผ่านมาหรือเมื่อปีก่อนคือ HCE.
• แบบทดสอบการชดเชย. คนงานคือ HCEs หากพวกเขาได้รับอย่างน้อย $ 80,000 ในปีก่อนและพวกเขาได้รับเงินเดือนสูงกว่า 80% ของคนงานใน บริษัท.

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

IRS จำกัด ไม่เพียง แต่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ 401 (k) เท่าไหร่ แต่ยังรวมถึงระยะเวลาที่คุณมีส่วนร่วมด้วย เมื่อคุณถึงวัยเกษียณคุณต้องหยุดนำเงินเข้าบัญชีของคุณและเริ่มรับเงิน จำนวนเงินที่คุณต้องถอนออกในแต่ละปีเรียกว่าการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMD.

อย่างแน่นอนเมื่อคุณต้องการเริ่มต้นการ RMD ขึ้นอยู่กับเมื่อคุณออกจากตำแหน่ง หากคุณเกษียณก่อนอายุ 70 ​​ปีคุณจะต้องเริ่มถอน RMD จาก 401 (k) เมื่อคุณมีอายุครบ หากคุณยังคงทำงานเมื่ออายุ70½คุณไม่ต้องใช้ RMD จนกว่าคุณจะเกษียณ.

RMD ของคุณขึ้นอยู่กับอายุของคุณและจำนวนเงินที่คุณมีในบัญชี IRS เสนอแผ่นงานเพื่อคำนวณ RMD ของคุณสำหรับปีที่กำหนด หากคุณไม่ต้องการทำคณิตศาสตร์ด้วยตัวเองคุณสามารถใช้เครื่องคิดเลข RMD แทนเช่นนี้จาก Schwab.

ข้อดีของการลงทุนใน 401 (k)

โดยทั่วไปผู้เชี่ยวชาญยอมรับว่าหากคุณเข้าถึง 401 (k) ในที่ทำงานคุณควรนำเงินเข้ามา แผนเหล่านี้มีข้อได้เปรียบมากมายที่การลงทุนอื่นไม่ได้รวมถึงการประหยัดภาษีความสะดวกสบายและเงินสมทบจากนายจ้างของคุณ.

1. คุณจ่ายภาษีน้อยลง

ข้อได้เปรียบที่ชัดเจนที่สุดของแผน 401 (k) คือความสามารถในการลดภาษีของคุณ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีรายได้ 70,000 เหรียญสหรัฐต่อปีและจ่ายภาษี 8,700 เหรียญสหรัฐ หากคุณใส่ $ 7,000 - 10% ของรายได้ของคุณ - ลงใน 401 (k) ของคุณรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะลดลงเป็น $ 63,000 ดังนั้นการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณจะอยู่ที่ประมาณ $ 7,160 ซึ่งจะช่วยให้คุณประหยัดได้มากกว่า $ 1,300.

ยิ่งไปกว่านั้นคุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่ได้จากการลงทุนของคุณ แทนที่จะจ่ายภาษีจากเงินปันผลที่คุณได้รับคุณสามารถนำไปลงทุนใหม่ได้โดยไม่ต้องเสียภาษีทุกปี หากต้องการดูว่าการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณจะเติบโตอย่างรวดเร็วใน 401 (k) ได้อย่างไรลองดูเครื่องคิดเลข 401 (k) เช่นเครื่องนี้จาก AARP.

2. ประหยัดได้ง่ายขึ้น

401 (k) ทำให้การออมเพื่อการเกษียณง่ายขึ้นในสองวิธี ก่อนอื่นเพราะคุณใช้ดอลลาร์ก่อนภาษีการลงทุนของคุณจะทำให้คุณเสียเงินเล็กน้อย หากปัจจุบันภาษีกินมากถึง 15% ของทุกดอลลาร์ที่คุณทำคุณจะต้องได้รับ $ 1,000 เพื่อลงทุน $ 850 ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี แต่เพื่อลงทุน $ 850 ใน 401 (k) คุณเสียสละรายรับเพียง $ 850.

ประการที่สองการมีส่วนร่วมกับ 401 (k) เป็นไปโดยอัตโนมัติ เงินนั้นมาจากการชำระเงินโดยตรงของคุณก่อนที่คุณจะได้รับ ไม่มีอะไรให้จำและไม่มีเอกสารให้ทำ และเนื่องจากคุณไม่เคยมีเงินอยู่ในมือคุณจึงไม่รู้สึกว่าคุณยอมแพ้เงินที่จะลงทุน.

3. นายจ้างของคุณสามารถชิปใน

แม้ว่าการบริจาคให้ 401 (k) ของคุณส่วนใหญ่มาจากการจ่ายเงินของคุณ แต่นายจ้างจำนวนมากตกลงที่จะจับคู่ส่วนที่คุณมีส่วนร่วม ตัวอย่างเช่นนายจ้างของคุณอาจเสนอให้ตรงกับคุณดอลลาร์ต่อดอลลาร์ใน 3% แรกของเงินเดือนที่คุณใส่ไว้ในบัญชีของคุณ ดังนั้นหากคุณมีรายได้ $ 70,000 และคุณมีส่วนร่วม 3% ของที่ ($ 2,100) คุณจะได้รับอีก $ 2,100 จากนายจ้างของคุณ เงินสมทบจากนายจ้างของคุณจะไม่นับรวมในวงเงินที่คุณลงทุนได้ในแต่ละปี.

หากคุณเป็นพนักงานใหม่เงินที่นายจ้างของคุณบริจาคให้ 401 (k) จะไม่กลายเป็นของคุณทันที คุณต้องทำงานให้ บริษัท เป็นเวลาหลายปีก่อนที่จะมอบ“ เสื้อกั๊ก” หรือบริจาคให้คุณ สิ่งนี้ทำเพื่อปกป้อง บริษัท จากการสูญเสียเงินถ้าคุณตัดสินใจลาออกจากงานหลังจากหนึ่งปี คุณอาจต้องรอที่ใดก็ได้จากสามถึงหกปีสำหรับการบริจาคของนายจ้างของคุณให้สมบูรณ์.

อย่างไรก็ตามแม้ว่าคุณจะไม่สามารถเข้าถึงการมีส่วนร่วมของนายจ้างของคุณได้ทันทีพวกเขายังคงเป็นเงินฟรี ผู้เชี่ยวชาญยอมรับว่าหากนายจ้างของคุณเสนอการจับคู่ 401 (k) คุณควรลงทุนอย่างน้อยพอใน 401 (k) ของคุณเพื่อให้ได้เงินสูงสุดในการจับคู่.

4. คุณควบคุมการลงทุนของคุณ

แผนเงินบำนาญของโรงเรียนเก่าอยู่ภายใต้การควบคุมของนายจ้างทั้งหมด มันเป็นเงินของ บริษัท ที่เข้าสู่กองทุนบำเหน็จบำนาญดังนั้น บริษัท จึงต้องตัดสินใจว่าจะลงทุนอย่างไร ด้วยแผน 401 (k) ตรงกันข้ามคุณสามารถเลือกการลงทุนของคุณเองเพื่อให้เหมาะกับความต้องการและสไตล์การลงทุนของคุณ.

แผน 401 (k) ส่วนใหญ่มีการจัดประเภทกองทุนรวมให้เลือกซึ่งครอบคลุมการผสมผสานของหุ้นพันธบัตรและการลงทุนในตลาดเงิน ทางเลือกหนึ่งที่ได้รับความนิยมสำหรับการลงทุน 401 (k) คือกองทุนวันที่เป้าหมายซึ่งปรับยอดเงินลงทุนเพื่อลดความเสี่ยงเมื่อคุณเติบโตใกล้เกษียณ.

5. บัญชีของคุณสามารถโอนได้

แม้ว่าคุณจะลงทุนได้เพียง 401 (k) ผ่านที่ทำงานของคุณ แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าแผนของคุณเชื่อมโยงกับ บริษัท ของคุณ หากคุณเปลี่ยนงานคุณสามารถเกลี้ยกล่อม 401 (k) ของคุณลงในบัญชีใหม่ด้วยสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เหมือนกัน นั่นอาจเป็น IRA ดั้งเดิมหรืออีก 401 (k) กับนายจ้างใหม่ของคุณ.

หาก บริษัท ของคุณเลิกกิจการคุณก็ยังคงไม่เสียเงินใน 401 (k) ของคุณ คุณอาจจะไม่สามารถรักษาแผนของคุณ แต่คุณสามารถเกลือกกลิ้งเงินเป็น IRA และไม่ต้องเสียภาษี.

แม้ว่าคุณจะตายเงินใน 401 (k) ของคุณจะไม่หายไป หากคุณแต่งงานมันจะไปที่คู่สมรสของคุณโดยอัตโนมัติ หากคุณไม่ได้คุณสามารถตั้งชื่อใครก็ได้ที่คุณชอบ - เช่นพี่น้องเด็กผู้ใหญ่หรือเพื่อน - ในฐานะผู้รับผลประโยชน์และบุคคลนั้นจะได้รับเงิน.

ข้อเสียของการลงทุนใน 401 (k)

สรุปแล้ว 401 (k) มีข้อดีมากมายที่ฟังดูเหมือนไม่ต้องลงทุนอะไรเลยหากคุณมีทางเลือก อย่างไรก็ตามนั่นไม่ได้หมายความว่าคุณต้องการลงทุนด้วยวิธีนี้ทั้งหมด 401 (k) มีข้อเสียสองประการที่จะทำให้คุณระมัดระวังในการคาดเงินทั้งหมดไว้ในที่เดียว.

1. เงินไม่สามารถเข้าถึงได้

เมื่อคุณใส่เงินของคุณใน 401 (k) คุณจะผูกมันไว้จนอายุเกษียณ ภายใต้กฎของ IRS คุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้ถอนเงินจาก 401 (k) จนกว่าคุณจะอายุ59½ หากคุณทำเช่นนั้นไม่เพียง แต่คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณถอนออก แต่คุณต้องจ่ายเพิ่มอีก 10% ของจำนวนเงินเป็นค่าปรับ ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% และคุณถอนเงิน $ 5,000 จาก 401 (k) ก่อนกำหนดคุณจะมียอดรวม $ 1,750 - หรือ 35% - ภาษี.

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ ไม่มีค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนถ้า:

• คุณสูญเสียหรือลาออกจากงานเมื่ออายุ 55 ปีขึ้นไป
• คุณเกษียณก่อนกำหนดและใช้“ การชำระเงินตามงวดที่สำคัญ” จาก 401 (k) ของคุณปีละครั้งเพื่อช่วยกองทุนเพื่อการเกษียณของคุณ (หากคุณเลือกตัวเลือกนี้คุณต้องใช้การชำระเงินต่อไปเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีหรือจนกว่าอายุ59½)
• คุณปิดการใช้งาน
• คุณต้องการเงินเพื่อช่วยชดเชยค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่มากกว่า 10% ของรายได้ของคุณ
• คุณต้องการเงินที่จะจ่ายสำหรับ "คำสั่งความสัมพันธ์ภายในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม" (โดยปกติหมายถึงการจ่ายเงินเลี้ยงดูบุตรหรือค่าเลี้ยงดูให้กับอดีตคู่สมรส
• คุณตายและเงิน 401 ของคุณจะได้รับการจ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ

ผู้บริหารแผน 401 (k) ยังมีตัวเลือกในการยกเว้นโทษหากคุณประสบความยากลำบากอื่น ๆ ที่ต้องการให้คุณได้รับเงินจำนวนมากอย่างเร่งรีบ วิธีนี้ช่วยให้คุณแตะ 401 (k) ของคุณเพื่อชำระเงินดาวน์ในบ้านหลังแรกเพื่อชำระค่าซ่อมแซมที่สำคัญบางประเภทให้กับบ้านของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการสูญเสียบ้านของคุณไปสู่การยึดสังหาริมทรัพย์หรือขับไล่จ่ายวิทยาลัยหรืองานศพ รายจ่าย แผนอาจยกเว้นความยากลำบากหากคุณตกเป็นเหยื่อของภัยพิบัติเช่นพายุรุนแรงไฟป่าหรือแผ่นดินไหว อย่างไรก็ตามแผนของคุณไม่จำเป็นต้องยกเลิกการลงโทษในกรณีเหล่านี้ มันขึ้นอยู่กับผู้ดูแลแผนในการตัดสินใจ.

วิธีหนึ่งในการหลีกเลี่ยงข้อ จำกัด นี้คือการยืมจาก 401 (k) ของคุณแทนที่จะทำการถอนเงินก่อนกำหนด ตราบใดที่คุณจ่ายเงินกลับเข้าบัญชีภายในห้าปีคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีหรือค่าปรับ อย่างไรก็ตามคุณจะยังคงต้องจ่ายดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมสำหรับเงินกู้ นอกจากนี้หากคุณสูญเสียงานหรือเปลี่ยนงานคุณจะต้องจ่ายคืนเงินกู้ทันทีหรือรักษายอดเงินที่ถอนออกจ่ายภาษีและค่าปรับทั้งหมด.

บรรทัดล่างคือการใส่เงินของคุณใน 401 (k) ทำให้มันยากมากที่จะได้รับมันถ้าคุณต้องการมัน นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ควรลงทุนใน 401 (k) ของคุณ แต่คุณควรระวังที่จะไม่ลงทุนมากเกินไป ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเหลือพอในบัญชีที่เข้าถึงได้เพื่อตอบสนองทุกความต้องการในชีวิตประจำวันของคุณ.

2. ทางเลือกการลงทุนของคุณมี จำกัด

แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วแผน 401 (k) จะเสนอกองทุนที่แตกต่างกันสำหรับคุณในการลงทุน แต่พวกเขาสามารถเสนอทางเลือกได้ในจำนวน จำกัด เท่านั้น นั่นอาจเป็นสิ่งที่ดีเนื่องจากมีทางเลือกมากมายเกินไป ง่ายกว่าที่จะเลือกจากการแบ่งประเภทของกองทุนมากกว่าการประเมินตัวเลือกต่าง ๆ นับร้อย.

อย่างไรก็ตามแผนเฉพาะข้อเสนอ 401 (k) ของคุณนั้นไม่ใช่ตัวเลือกที่ดีที่สุดเสมอไป บางครั้งพวกเขาเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้นหรือรับผลตอบแทนต่ำกว่ากองทุนประเภทเดียวกันเช่นหุ้นหรือพันธบัตร และบางครั้ง 401 (k) ของคุณไม่ให้คุณเข้าถึงการลงทุนบางประเภทที่คุณสนใจเช่นหุ้นพลังงาน.

อีกครั้งนี่ไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ควรใส่เงินลงใน 401 (k) โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณได้รับเงินจากนายจ้างของคุณ แต่ก็เป็นเหตุผลที่ดีที่คุณควรคำนึงถึงการลงทุนเงินนอก 401 (k) ของคุณเช่นกัน คุณจะไม่สามารถใช้ดอลลาร์ก่อนภาษีได้ แต่คุณจะมีทางเลือกมากขึ้นซึ่งบางส่วนอาจให้ผลตอบแทนที่ดีกว่า.

คำสุดท้าย

หากคุณมีแผน 401 (k) ที่ทำงานคุณควรลงทุนด้วยวิธีนี้ อย่างน้อยที่สุดคุณควรใส่เงินเดือนให้เพียงพอเพื่อใช้ประโยชน์จากเงินที่ได้จากการจับคู่ของคุณ.

อย่างไรก็ตามมันไม่สมเหตุสมผลเลยที่จะผูกเงินทั้งหมดไว้ใน 401 (k) คุณควรเก็บไว้ในกองทุนฉุกเฉินดังนั้นคุณจะไม่ต้องแตะ 401 (k) ในช่วงวิกฤต และถ้าคุณสามารถสำรองเงินสดได้คุณควรใส่บัญชีที่ต้องเสียภาษีซึ่งเป็นทางเลือกที่ดีกว่าสำหรับการลงทุนและค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่า.

แน่นอนทั้งหมดนี้เป็นจุดที่สงสัยหากที่ทำงานของคุณไม่มีข้อเสนอ 401 (k) หากคุณมีงานที่ไม่มีผลประโยชน์ให้ดูที่แผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เช่น IRAs ซึ่งมีข้อได้เปรียบทางภาษีที่คล้ายคลึงกัน.

คุณลงทุนในที่ทำงาน 401 (k) หรือไม่? ทำไมหรือทำไมไม่?