แบบฟอร์มภาษีของ 1,098 IRS คืออะไร - 1098-C, 1098-E, 1098-T

ฟอร์ม 1098 มีหลายรุ่น ได้แก่ : 1098, 1098-C, 1098-E และ 1098-T.

1,098 แบบฟอร์ม

แบบฟอร์ม 1098 ดั้งเดิมนั้นใช้เพื่อรายงานดอกเบี้ยจำนองให้แก่รัฐบาลกลางรวมถึงบุคคลที่จ่ายดอกเบี้ย บุคคลนั้นสามารถหักดอกเบี้ยที่จ่ายในตาราง A.

การหักดอกเบี้ยนี้คุณต้องลงรายละเอียดการหักเงินของคุณ ดังนั้นหากดอกเบี้ยสินเชื่อบ้านของคุณต่ำกว่ามาตรฐานการหักลดหย่อนของคุณคุณอาจไม่ต้องการลงรายการเว้นแต่คุณจะมีการหักเงินอื่น ๆ ที่รวมถึงดอกเบี้ยการจำนองของคุณเพิ่มขึ้นเกินกว่าการหักลดมาตรฐานสำหรับสถานะการยื่นของคุณ นอกจากนี้คุณยังสามารถหักคะแนนใด ๆ ที่จ่ายเมื่อคุณได้รับการจำนองใหม่ไม่ว่าจะเป็นการซื้อบ้านหรือเป็นส่วนหนึ่งของการรีไฟแนนซ์และมีการรายงานในแบบฟอร์มนี้เช่นกัน.

จำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับการประกันเจ้าของบ้านมีการระบุไว้ที่นี่หากคุณชำระผ่านบัญชีสัญญาของคุณกับผู้ให้บริการจำนองของคุณ หากคุณชำระค่าประกันบ้านโดยตรงจะไม่อยู่ในรายการและคุณจะต้องติดตามจำนวนเงินที่คุณจ่าย.

แบบฟอร์ม 1098-C

หากคุณบริจาคยานพาหนะให้กับองค์กรการกุศล (รวมถึงเรือและเครื่องบิน) คุณจะได้รับ 1,098-C จากองค์กรการกุศล ยานพาหนะเหล่านี้มักมอบให้กับผู้ยากไร้หรือขายในราคาต่ำกว่าตลาด แบบฟอร์มนี้ยืนยันว่าคุณไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของธุรกรรมนั้น อย่างไรก็ตามหากค่าของรถน้อยกว่า $ 500 คุณอาจไม่ได้รับหนึ่งในรูปแบบเหล่านี้ อ่านคำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 1098-C สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม.

แบบฟอร์ม 1098-E

การจ่ายเงินเข้ามหาวิทยาลัยนั้นมีราคาแพง แต่โชคดีที่คุณสามารถลดหย่อนภาษีสำหรับดอกเบี้ยที่คุณจ่ายไปสำหรับสิ่งที่อาจดูเหมือนกับช่วงเวลาที่เหลือของชีวิตของคุณ ในแต่ละปีคุณจะได้รับรายละเอียดเกี่ยวกับดอกเบี้ยที่คุณจ่ายในปีนั้นจากผู้ให้บริการสินเชื่อนักเรียนแต่ละรายของคุณ ความสนใจนี้สามารถนำไปหักลดหย่อนได้โดยตรงจากรายได้ของคุณใน 1040 ของคุณ - ไม่จำเป็นต้องแยกรายการ - ตราบใดที่คุณมีรายได้ตรงตามข้อกำหนด.

ไม่มีการ จำกัด จำนวนดอกเบี้ยที่คุณสามารถหักได้ว่ามีจำนวนเท่าใดหรือน้อยแค่ไหนตราบใดที่เงินกู้ทั้งหมดถูกใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่เหมาะสมในขณะที่คุณอยู่ในโรงเรียน อย่างไรก็ตามการหักเงินจะสิ้นสุดลงหากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับเปลี่ยนของคุณอยู่ระหว่าง $ 65,000 ถึง $ 80,000 (ระหว่าง $ 130,000 ถึง $ 160,000 ถ้ายื่นผลตอบแทนร่วมกัน) คุณไม่สามารถหักดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียนถ้า MAGI ของคุณอยู่ที่ $ 75,000 หรือมากกว่า ($ 155,000 หรือมากกว่านั้นถ้าคุณยื่นแบบร่วมคืน) สำหรับรายละเอียดเกี่ยวกับการหา MAGI ของคุณให้ดูบทที่ 4 ของเอกสารเผยแพร่ 970 หากคุณไม่ได้จ่ายดอกเบี้ยมากในระหว่างปีผู้ให้บริการอาจไม่ส่ง 1,098-E แต่คุณสามารถหักดอกเบี้ยนี้ได้ตราบใดที่คุณยังมี บันทึกจำนวนเงินที่คุณจ่าย หากคุณไม่ทราบให้โทรแจ้งผู้ให้บริการและบันทึกลงในไฟล์ภาษีของคุณ.

โปรดทราบว่าหากพ่อแม่ของคุณจ่ายเงินให้สินเชื่อนักเรียนในนามของคุณ (หรือคนอื่น) เงินนั้นถือว่าเป็นของขวัญและคุณยังสามารถหักดอกเบี้ยจากภาษีของคุณเองได้ อย่างไรก็ตามหากเงินกู้นั้นอยู่ในนามของบุคคลอื่นบุคคลนั้นจะได้รับสิทธิในการหักดอกเบี้ยตราบใดที่เขาหรือเธอเป็นคนที่จ่ายเงินนั้น.

แบบฟอร์ม 1098-T

หากคุณหรือหนึ่งในผู้ติดตามของคุณอยู่ในโรงเรียนโรงเรียนจะส่ง 1,098-T ในตอนท้ายของปีที่มีรายละเอียดค่าธรรมเนียมทั้งหมดที่จ่ายให้สำหรับค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่จำเป็นอื่น ๆ ใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อคำนวณการหักลดหย่อนภาษีและเครดิตการศึกษาเช่นการเรียนการสอนและการลดค่าธรรมเนียมเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพหรือเครดิตโอกาสทางการค้าอเมริกัน.

จำนวนเงินในแบบฟอร์มครอบคลุมเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายให้โรงเรียนแม้ว่าคุณจะจ่ายล่วงหน้า - การชำระเงินจะปรากฏในแบบฟอร์มภาษีสำหรับปีที่จ่ายจริง ตัวอย่างเช่นหากคุณชำระค่าเล่าเรียนภาคฤดูใบไม้ผลิของคุณในฤดูหนาวมันจะปรากฏในปี 1098-T ของปีก่อน จำนวนเงินเหล่านี้รวมถึงเงินใด ๆ ที่ใช้จากเงินกู้ยืมเพื่อชำระค่าเล่าเรียนและรายการทุนการศึกษาวิทยาลัยและทุนแยกต่างหาก.

โปรดทราบว่าค่าใช้จ่ายบางอย่างเช่นตำราเรียนของวิทยาลัยและอุปกรณ์อื่น ๆ นั้นไม่ได้มีการรายงานโดยทั่วไปใน 1098-T แต่ยังสามารถใช้เพื่อเรียกร้องเครดิตภาษีการศึกษาหรือการหักเงินได้ อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายจะต้องพิจารณาค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดย IRS เพื่อหักค่าใช้จ่าย.