อะไรคือบัญชีเกษียณอายุของ SEP IRA สำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก - ข้อ จำกัด ของกฎ & เงินสมทบ

เมื่อฉันเริ่มต้นธุรกิจของตัวเองหนึ่งในเป้าหมายของฉันคือการประหยัดมากขึ้นสำหรับการเกษียณอายุ แต่ค่าใช้จ่ายแผนอื่น ๆ ที่มากเกินไป หลังจากทำวิจัยฉันพบว่าตัวเลือกที่ดีที่สุดคือ SEP-IRA ซึ่งเสนอทางเลือกราคาประหยัดยอดนิยมให้ฉัน.

ความเป็นมา SEP-IRA และการปฏิบัติด้านภาษี
มีไว้เพื่อเป็นแผนการเกษียณอายุทางเลือกสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและธุรกิจส่วนตัว SEP-IRA (บัญชีเกษียณอายุบำนาญส่วนบุคคลแบบง่ายของพนักงาน) ช่วยให้คุณสามารถเก็บเงินสำหรับตัวคุณเองและพนักงานของคุณแม้ว่าคุณหรือพวกเขาจะมีส่วนร่วมใน 401k หรือแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ แง่มุมสั้น ๆ ของแผนที่จะต้องพิจารณา:

• ไม่มีค่าใช้จ่ายในการบริหารที่สำคัญ.
• พนักงานไม่สามารถมีส่วนร่วมในบัญชี SEP ได้ - มีเพียงนายจ้างเท่านั้นที่สามารถมีส่วนร่วมได้.
• ผู้ที่มีอายุ 21 ปีขึ้นไปได้รับอย่างน้อย $ 500 จาก บริษัท ในปีปัจจุบันและทำงานให้กับ บริษัท อย่างน้อย 3 ใน 5 ปีที่ผ่านมาถือว่าเป็นพนักงานและ ต้อง รับบัญชี SEP-IRA ของตัวเองพร้อมเงินบริจาคจากนายจ้าง แต่ก่อนที่พนักงานจะมาถึงบารอมิเตอร์เหล่านี้นายจ้างยังสามารถเลือกที่จะตั้งค่าพนักงานด้วยบัญชี SEP.
• การมีส่วนร่วมในบัญชี SEP-IRA สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA รายได้จากการลงทุนใด ๆ จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติเมื่อทำการถอน.

บริษัท ดั้งเดิมหลายแห่งเสนอ SEP-IRAs เช่น Fidelity, T. Rowe Price และ Vanguard ดังนั้นคุณอาจเปิดบัญชีกับ บริษัท ที่คุณเป็นลูกค้าอยู่แล้ว.

คุณมีส่วนร่วมมากแค่ไหน?
คุณกำหนดเปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนที่คุณต้องการนำเข้าบัญชีของคุณและพนักงานของคุณได้มากถึง 25% ของค่าตอบแทน (20% สำหรับธุรกิจที่ไม่ได้จัดตั้ง บริษัท ) อย่างไรก็ตามคุณและพนักงานของคุณทุกคนจะต้องได้รับค่าตอบแทนเท่ากันดังนั้นอย่าให้ตัวเองใหญ่กว่านี้! แต่ละคนอาจได้รับเงินสนับสนุนสูงถึง $ 49,000 สำหรับปีแม้ว่าขีด จำกัด นี้อาจเพิ่มขึ้นในปีต่อ ๆ ไป สำหรับนักธุรกิจที่ประกอบอาชีพอิสระคุณสามารถมีส่วนร่วม 25% ของกำไรสุทธิที่ปรับปรุงสำหรับภาษีการจ้างงานตนเองหรือประมาณ 18.6% ของกำไรสุทธิ คุณสามารถใช้คู่มืออ้างอิง IRA นี้เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่แน่นอนที่คุณสามารถมีส่วนร่วมได้.

คุณสามารถมีส่วนร่วมเมื่อไหร่?
ผลงานสามารถทำที่จุดใด ๆ ในระหว่างปีและจนถึงจนกว่าจะมีการคืนภาษีธุรกิจ - 15 เมษายนสำหรับส่วนใหญ่ของเรา ดังนั้นหากคุณไม่มีปีที่ยอดเยี่ยมคุณสามารถรอจนถึงวันที่ 15 เมษายนเพื่อหาเงินบริจาค กำหนดส่งของ บริษัท คือวันที่ 15 มีนาคมหรือวันยื่นภาษีนิติบุคคลปกติ อย่างไรก็ตามหากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระและไม่ทำกำไรคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน SEP-IRA ในปีนั้นได้ อย่างไรก็ตามคุณสามารถนำเงินเข้าสู่แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ได้.

คุณสามารถถอนเงินได้เมื่อไหร่?
เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ คุณต้องรอจนกระทั่งอายุ 59 1/2 เพื่อถอนออกโดยไม่มีการลงโทษ คุณต้องเริ่มแจกแจงที่ต้องการตอนอายุ 70 ​​1/2 คล้ายกับ IRA ดั้งเดิมมีข้อยกเว้นบางประการเกี่ยวกับบทลงโทษเช่นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์หรือการศึกษาหรือการซื้อบ้าน เงินสมทบและรายได้ของคุณจากการบริจาคเหล่านี้จะถูกหักภาษี ณ เวลาที่คุณถอนเงินตามอัตราภาษีปัจจุบัน.

ทำไมฉันถึงต้องมี SEP-IRA?
SEP-IRA เป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากธุรกิจของคุณไม่ใหญ่มาก ความจริงแล้วมันราคาถูกและเรียบง่ายทำให้มันสมบูรณ์แบบแม้กระทั่งธุรกิจขนาดเล็กมาก คุณสามารถมีส่วนร่วมตลอดทั้งปีหรือคุณสามารถชำระเงินก้อนได้ตลอดเวลา ข้อได้เปรียบทางภาษีก็ดีเช่นกัน - คุณจะได้รับการหักเงินบริจาคจากรายได้ของปีนี้และปลอดภาษี.

นี่เป็นข้อตกลงที่เหนือชั้นสำหรับผู้ที่มีอาชีพอิสระ หากคุณมีปีเปี่ยมคุณสามารถมีส่วนร่วมเมื่อใดก็ตามที่คุณมีเงินและได้รับการหักภาษีที่ดี ฉันต้องการมีส่วนร่วมในอัตราร้อยละที่กำหนดของผลกำไรของฉันในทุก ๆ เดือนที่ฉันเปลี่ยนเป็นกำไร มันมีจำนวนเล็กน้อย แต่ก็เพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปและถ้าฉันมีปีที่ยอดเยี่ยมและทำให้ไออาร์เอดั้งเดิมของฉันมีค่ามากที่สุดฉันก็สามารถแยกกันมากขึ้นใน SEP-IRA นอกจากนี้แผนส่วนใหญ่ไม่มีค่าธรรมเนียมต่ำและด้วยการมีส่วนร่วมของฉันทั้งหมดในกองทุนระยะเวลาการทำงานฉันสามารถใช้เวลาทำงานกับธุรกิจของฉันแทนการปรับสมดุลพอร์ตโฟลิโอของฉัน แน่นอนว่าหมายถึงการมีส่วนร่วมที่ยิ่งใหญ่กว่าลงมา ไม่เคยมีเวลาเลวร้ายในการเริ่มลงทุนและออมเพื่อการเกษียณของคุณ.

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณมีประสบการณ์การลงทุนใน SEP IRA หรือไม่?