บัญชีออมทรัพย์สุขภาพคืออะไร - กฎ, ข้อ จำกัด และวิธีการเปิด

เนื่องจากการเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องในค่าใช้จ่ายของเบี้ยประกันนายจ้างจะโอนร้อยละที่เพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายของการประกันสุขภาพให้กับพนักงานของพวกเขาโดยการเพิ่มส่วนแบ่งของพรีเมี่ยมของพนักงานเพิ่มการชำระเงินร่วมและ deductibles และ จำกัด การเข้าถึงผู้ให้บริการเฉพาะ ในความเป็นจริงเนื้อเรื่องของพระราชบัญญัติคุ้มครองผู้ป่วยและการดูแลราคาไม่แพงอาจช่วยให้กระบวนการนี้เร็วขึ้น Barron's ซึ่งเป็นธุรกิจชั้นนำและสิ่งพิมพ์ทางการเงินประกาศว่าผลกระทบของกฎหมายจะเป็น“ คลื่นลูกใหม่ของราคาที่สูงขึ้นหรือการปันส่วนของการรักษาพยาบาล - หรือทั้งสองอย่าง”

เมื่อพิจารณาจากการคาดการณ์ที่น่ากลัว HSA อาจช่วยให้คุณจ่ายได้ดีที่สุดและปกป้องตนเองและครอบครัวจากเหตุการณ์ทางการแพทย์ที่ร้ายแรง.

HSA คืออะไร?

HSA ย่อมาจากบัญชีการออมเพื่อสุขภาพคือการรวมกันของนโยบายการประกันสุขภาพหักลดหย่อนสูงและบัญชีออมทรัพย์ที่ได้เปรียบภาษี มันเป็นกลยุทธ์ทางเลือกที่เพิ่มมากขึ้นสำหรับผู้บริโภคที่ชาญฉลาดที่ต้องการลดค่าใช้จ่ายในการดูแลรักษาทางการแพทย์ในขณะเดียวกันก็มั่นใจได้ว่าจะได้รับความคุ้มครองทางการเงินจากภัยพิบัติด้านสุขภาพ บัญชีออมทรัพย์จะถูกใช้เพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลจนกว่าจะถึงขีด จำกัด ในการหักลดหย่อนของกรมธรรม์ประกันภัยซึ่งจะมีการครอบคลุมความคุ้มครองที่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม.

ภายใต้กฎหมายภาษีของรัฐบาลกลาง filers ไม่สามารถแยกรายการและหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์เว้นแต่ค่ารักษาพยาบาลเกิน 7.5% ของรายได้รวมไม่รวมเบี้ยประกันสุขภาพ สำหรับฟิลเลอร์ส่วนใหญ่ข้อกำหนดนี้มีประสิทธิภาพหมายความว่าพวกเขาไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ใด ๆ จากรายได้รวมของพวกเขา ดังนั้นค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดจ่ายด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี.

การบริจาคให้ HSA นั้นสามารถนำไปหักลดหย่อนได้และในขณะที่มีการรายงานค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติที่จ่ายโดย HSA การชำระเงินจะไม่ถือเป็นรายได้ของผู้เสียภาษี พูดจริงแล้วนี่หมายความว่า 7.5% ของความต้องการรายได้รวมถูกตัดออกสำหรับคนที่มี HSA.

HSA ที่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีนั้นถูกสร้างขึ้นภายใต้หัวข้อ XII ของพระราชบัญญัติ Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization 2003 และเป็นแบบอย่างหลังจากโครงการนำร่อง IRS ที่ประสบความสำเร็จก่อนหน้านี้ Archer Medical Savings Account ซึ่ง จำกัด เฉพาะธุรกิจส่วนตัวและธุรกิจขนาดเล็ก มีพนักงานน้อยกว่า 50 คน.

บทบัญญัติพื้นฐาน

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพนั้นคล้ายคลึงกับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ที่ได้รับความนิยมซึ่งก่อตั้งขึ้นในปี 2517 เพื่อส่งเสริมและช่วยเหลือผู้คนในการออมเพื่อการเกษียณอายุ HSAs มีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยให้ผู้คนครอบคลุมค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ทันทีและในอนาคต.

ความคล้ายคลึงกันระหว่างบัญชีทั้งสองประเภท ได้แก่ :

• การลดหย่อนภาษีได้. ผลงานประจำปีใน HSA สามารถนำไปหักลดหย่อนจากรายได้รวมของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง เงินบริจาคสูงถึง $ 3,100 ต่อบุคคล (หรือ 6,250 เหรียญสหรัฐหากคุณมีแผนสุขภาพที่สามารถนำไปหักลดหย่อนครอบครัวได้) จะถูกนำไปหักลดหย่อนใน HSA หากคุณมีอายุมากกว่า 55 ปีเมื่อคุณตั้งค่าบัญชีในตอนแรกคุณสามารถ“ ติดตาม” โดยการเพิ่มจำนวนเงินที่หักได้ของคุณ $ 1,000 ต่อปีจนกว่าคุณจะอายุ 65.
• การเติบโตแบบปลอดภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลในอนาคต. ไม่เหมือนบัญชีออมทรัพย์ยืดหยุ่นเงินใด ๆ ที่เหลืออยู่ใน HSA ณ สิ้นปี“ เกลือกกลิ้ง” ถึงปีถัดไปโดยไม่มีการลงโทษ ไม่มีภาษีครบกำหนดตราบใดที่มีการถอนออกเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มีตั้งแต่การฝังเข็มไปจนถึงเบี้ยประกันการดูแลระยะยาว รายการค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ทั้งหมดสามารถตรวจสอบได้ใน IRS Publication 502 เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และทันตกรรม ไม่มีการ จำกัด ยอดเงินกองทุนซึ่งสามารถสะสมได้ตลอดอายุบัญชี เมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิตกรรมสิทธิ์ของกองทุนจะถูกโอนไปยังคู่สมรสที่ได้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อหรือไปยังอสังหาริมทรัพย์ของผู้เอาประกันภัย ในกรณีก่อนหน้านี้ไม่มีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีจนกว่าเงินจะถูกถอนออกคลังของบัญชีก็กลายเป็น HSA ของคู่สมรส หากไม่มีคู่สมรสที่รอดชีวิตการเติบโตที่ไม่ต้องเสียภาษีจะถูกคิดภาษีในอัตราปกติของผู้ถือครอง.
• การเติบโตภาษีรอตัดบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่แพทย์. เงินที่ฝากเข้าสู่ HSA สามารถถอนได้ตลอดเวลา อย่างไรก็ตามกองทุนที่ถอนก่อนอายุ 65 ปีและไม่ได้ใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะถูกหักภาษีในอัตราภาษีเงินได้ทั่วไปบวกกับค่าปรับ 10% หลังจากอายุ 65 ปีการถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่แพทย์จะถูกหักภาษีในอัตราภาษีปกติโดยไม่มีการลงโทษเหมือนกับการรักษาที่สอดคล้องกับ IRAs ที่ได้รับความนิยมอย่างมากที่หลายคนใช้เพื่อสร้างกองทุนเพื่อการเกษียณ.
• ความยืดหยุ่นในการลงทุน. เช่น IRA การลงทุนที่มีสิทธิ์ใน HSA จะรวมถึงหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมบัญชีออมทรัพย์และการลงทุนอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับตัวเลือกที่ได้รับอนุญาตจากผู้ดูแลระบบ HSA ที่คุณเลือกทำงานด้วย นอกจากนี้ผู้ดูแลระบบ HSA แต่ละคนยังมีบริการบัญชีที่หลากหลายเช่นบัญชีตรวจสอบพิเศษบัตรเดบิตและการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์.
• ความเบา. ไม่เหมือนผลประโยชน์การจ้างงานมากมาย, คุณ เป็นเจ้าของ HSA ซึ่งยังคงสภาพเหมือนเดิมไม่ว่าคุณจะอยู่กับนายจ้างคนเดิมเปลี่ยนผู้ดูแลบัญชีเปลี่ยนกลยุทธ์การลงทุนหรือทางเลือกหรือเปลี่ยน บริษัท ประกันของคุณหากนโยบายนั้นยังคงมีคุณสมบัติเป็นนโยบายประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้ เมื่อตายบัญชีจะเป็นสมบัติของคู่สมรสของคุณโดยอัตโนมัติและสามารถนำไปใช้เพื่อจุดประสงค์ที่คล้ายกันได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับหรือภาษี.

ค่าธรรมเนียมการจัดการ

เช่นเดียวกับผลิตภัณฑ์ทางการเงินและประกันภัยส่วนใหญ่มีแนวโน้มว่าคุณจะต้องเสียค่าใช้จ่ายเริ่มแรกในการจัดตั้ง HSA ค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษารายปีขณะที่บัญชีเปิดอยู่และอาจมีค่าคอมมิชชั่นทุกครั้งที่คุณซื้อหรือขายสินทรัพย์ภายใน HSA ส่วนใหญ่ค่าธรรมเนียมเหล่านี้จะเทียบเท่าหรือน้อยกว่าที่คุณจะจ่ายเพื่อสร้างและรักษาบัญชีเกษียณของ IRA หรือ 401k การวิจัยของฉันระบุว่าค่าติดตั้งเริ่มต้นน่าจะน้อยกว่า $ 75 ด้วยค่าบำรุงรักษารายปีระหว่าง $ 25 ถึง $ 75 หลังจากนั้น หากยอดคงเหลือในบัญชีของคุณเติบโตอย่างมีนัยสำคัญในช่วงหลายปีที่ผ่านมาค่าธรรมเนียมของคุณจะเพิ่มขึ้นอย่างมาก.

HSAs เป็นเครื่องมือที่มีการควบคุมอย่างเข้มงวดและนำเสนอโดย บริษัท ประกันภัยและธนาคารที่ใหญ่ที่สุดและมีชื่อเสียงที่สุดในสหรัฐอเมริกา ดังนั้นคุณควรเห็นและเข้าใจค่าธรรมเนียมเริ่มต้นและค่าธรรมเนียมการดูแลระบบต่อไปหรือต่อเนื่องที่ใช้กับบัญชีของคุณได้อย่างง่ายดาย.

ใครสามารถสร้าง HSA?

วันนี้ทุกคนที่ได้รับการประกันภายใต้แผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สามารถสร้าง HSA ได้ไม่ว่าจะจ่ายเบี้ยประกันกรมธรรม์เป็นรายบุคคลคู่สมรสหรือนายจ้าง ภายใต้กฎปัจจุบันนโยบายต้องกำหนดให้ผู้ประกันตนชำระค่ารักษาพยาบาลเบื้องต้น (นำไปหักลดหย่อน) ก่อนที่ บริษัท ประกันภัยจะรับผิดชอบค่าใช้จ่ายใด ๆ และขั้นต่ำที่ต้องหักลดหย่อนคือ $ 1,200 สำหรับบุคคลหรือ 2,400 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว.

ความรับผิดนอกกระเป๋าสูงสุดของผู้เอาประกันภัยสำหรับค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพ จำกัด อยู่ที่ $ 6,050 และ $ 12,100 สำหรับบุคคลและครอบครัวตามลำดับ การหักลดหย่อนที่สูงขึ้นแปลเป็นพรีเมี่ยมที่ต่ำกว่าสำหรับการประกันเนื่องจาก บริษัท ประกันภัยมีแนวโน้มน้อยที่จะรับผิดชอบค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพที่สำคัญสำหรับผู้ประกันตนหรือครอบครัวของพวกเขาในช่วงระยะเวลาความคุ้มครอง ความเสี่ยงลดลงแปลเป็นพรีเมี่ยมลดลงสำหรับผู้ถือกรมธรรม์ที่เอาประกัน.

อย่างไรก็ตามเมื่อเลือกแผนนำไปหักลดหย่อนสูงโปรดทราบว่าในขณะที่ บริษัท ประกันสุขภาพส่วนใหญ่เสนอนโยบายนำไปหักลดหย่อนได้สูงนโยบายดังกล่าวไม่ทั้งหมดมีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะเป็นแผน HSA บริษัท ผู้รับประกันภัยต้องยอมรับข้อกำหนดการรายงานของรัฐบาลกลางและปฏิบัติตามกฎหมายการประกันของรัฐรวมทั้งเป็นไปตามข้อกำหนดที่จำเป็น.

ผู้คนเหมาะสมที่สุดสำหรับ HSA

ยิ่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสูงขึ้นเท่าไหร่คุณก็จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีมากขึ้นด้วยการจัดตั้ง HSA อย่างไรก็ตามการแทนที่กรมธรรม์ประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้เป็นนโยบายที่นำไปหักลดหย่อนได้สูงและ HSA เหมาะสมสำหรับคุณหากคุณเหมาะสมกับสถานการณ์ใดสถานการณ์หนึ่ง:

1. ส่วนแบ่งพรีเมี่ยมใหม่ของคุณจะน้อยกว่าการเพิ่มขึ้นของการหักลดหย่อนใหม่ ตัวอย่างเช่นหากคุณบันทึก $ 3,000 เป็นค่าเบี้ยประกันโดยการเพิ่มค่านำไปหักลดหย่อนของคุณ $ 3,000 หรือน้อยกว่าคุณควรได้รับการพิจารณาให้เป็น HSA.
2. ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์นอกกระเป๋ามีความสำคัญ แต่น้อยกว่า 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับเนื่องจาก IRS ไม่อนุญาตให้คุณลงรายละเอียดหรือหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ต่ำกว่าเกณฑ์ที่กำหนด การใช้ HSA หมายถึงค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของคุณจ่ายเป็นดอลลาร์ล่วงหน้าก่อนภาษีช่วยให้คุณประหยัดขั้นต่ำ $ 840 ถ้าคุณอยู่ในกรอบภาษี 28%.

บางคนเลือกที่จะสร้าง HSA เพียงแค่เป็นบัญชีการเกษียณอายุเพิ่มเติมที่การลงทุนสามารถสะสมปลอดภาษีจนกว่าจะถอนตัวออกคล้ายกับ IRA เมื่อเจ้าของบัญชีถึงวัยเกษียณ (อายุ 65 ปี) เงินสะสมใน HSA สามารถถอนและใช้เพื่อวัตถุประสงค์ใด ๆ โดยไม่มีค่าปรับ ที่ปรึกษาทางการเงินหลายคนได้พัฒนากลยุทธ์ที่มีประสิทธิภาพเพื่อเพิ่มรายได้หลังเกษียณจากการจ่ายเงินประกันสังคมรวมและบัญชีส่วนตัวเช่น IRAs, HSAs และ 401ks.

ก่อนที่จะเลือกกลยุทธ์การถอนคุณควรขอคำแนะนำจากที่ปรึกษาทางการเงินที่มีความสามารถเพื่อให้แน่ใจว่าเหมาะกับสถานการณ์และเป้าหมายส่วนตัวของคุณ.

ข้อควรพิจารณาพิเศษ

ผู้เชี่ยวชาญด้านสุขภาพบางคนกังวลว่าบุคคลที่ซื้อ HSAs โดยเฉพาะนโยบายการประกันสุขภาพที่มีการหักลดหย่อนที่เกี่ยวข้องสูงอาจลังเลที่จะขอคำแนะนำทางการแพทย์ที่จำเป็นหรือตรวจสุขภาพเป็นประจำเพื่อประหยัดเงิน.

“ ตามที่แพทย์คนใดจะบอกคุณปัญหาสุขภาพเล็ก ๆ ที่ไม่ได้รับการรักษาอาจกลายเป็นปัญหาใหญ่ได้” แค ธ ลีนสตอลผู้อำนวยการด้านนโยบายสุขภาพของกลุ่มผู้สนับสนุนด้านสุขภาพกล่าว “ นี่เป็นเพียงหนึ่งในข้อผิดพลาดที่ทำให้เกิดความเสียหายสูงซึ่งผู้บริโภคจำเป็นต้องระวัง” มันควรจะชัดเจนว่าสุขภาพที่ดีเสมอสำคัญกว่าเงินในธนาคาร.

วิธีตั้งค่า HSA

หากคุณตัดสินใจว่า HSA เป็นยานพาหนะการลงทุนหรือประกันสุขภาพที่เหมาะสมสำหรับคุณการตั้งค่าบัญชีเป็นเรื่องง่าย บริษัท ประกันสุขภาพรายใหญ่ทุกรายเสนอการประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงในนโยบายกลุ่มและรายบุคคล ผู้ประกันตนจำนวนมากยังเสนอบริการการบริหาร HSA นอกจากนี้ยังมีผู้ดูแลระบบบุคคลที่สามที่หลากหลายสำหรับ HSAs รวมถึงธนาคารและสถาบันการเงินที่สำคัญส่วนใหญ่แต่ละแห่งมีค่าธรรมเนียมที่ไม่ซ้ำกันซึ่งอาจมีการเรียกเก็บและตัวเลือกการลงทุนที่มีอยู่ในกองทุน.

ใช้เวลาในการตรวจสอบผู้ดูแลระบบหลายคนเพื่อพิจารณาว่าอันไหนดีที่สุดสำหรับคุณ เมื่อคุณตัดสินใจแล้วจริง ๆ แล้วการสร้างบัญชีสามารถทำได้ง่ายและรวดเร็วออนไลน์.

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้:

1. รับใบเสนอราคาประกันภัย. รับใบเสนอราคาจาก บริษัท ประกันสุขภาพที่สำคัญในรัฐของคุณทางโทรศัพท์หรือทางอินเทอร์เน็ต จากนั้นเลือก บริษัท ประกันภัยและนโยบายที่เหมาะสมกับความต้องการของคุณมากที่สุด บริษัท ประกันหลายแห่งมี บริษัท ในเครือหรือ บริษัท ในเครือหรือจะแนะนำ บริษัท ที่สามารถสร้างและจัดการ HSA ในเวลาที่คุณซื้อประกันสุขภาพ ค่าธรรมเนียมการจัดการสำหรับการตั้งค่ามักจะทำงานน้อยกว่า 1%
2. เลือกผู้ดูแลระบบ HSA. หากคุณต้องการใช้ผู้ดูแลระบบที่ไม่ใช่ผู้รับประกันภัยมีธนาคารใหญ่และหน่วยงานทางการเงินหลายแห่งที่ให้บริการบัญชี HSA และหวังว่าจะช่วยคุณในการลงทุนภายในบัญชี.
3. ใส่เงินในบัญชีของคุณและลงทุนในกองทุน. เมื่อคุณสร้าง HSA ผู้ดูแลระบบจะให้คำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการฝากและถอนเงินจากยอดเงินคงเหลือและกระบวนการที่คุณสามารถเปลี่ยนการลงทุนได้ ในกรณีส่วนใหญ่คุณจะได้รับบัตรเดบิตหรือเช็คพิเศษที่เชื่อมโยงกับ HSA เพื่ออำนวยความสะดวกในการเก็บบันทึก คุณยังได้รับงบรายเดือนหรือรายไตรมาสเกี่ยวกับการลงทุนและยอดคงเหลือของกองทุน.

คำสุดท้าย

เมื่ออายุมากขึ้นสัดส่วนรายได้ของพวกเขาที่อุทิศให้กับการรักษาสุขภาพที่เพิ่มขึ้นและมีเพียงไม่กี่คนเท่านั้นที่สามารถหลีกเลี่ยงเหตุการณ์ทางการแพทย์ที่มีค่าใช้จ่ายสูงตลอดชีวิต การสร้างบัญชี HSA ช่วยให้คุณสามารถระดมทุนสำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่คาดคิดในขณะที่รักษาตัวเลือกของคุณในการใช้เงินออมเพื่อวัตถุประสงค์อื่นเมื่อคุณอายุมากขึ้น HSA เป็นตัวอย่างจริงของ oxymoron - ทานเค้กของคุณและกินมันด้วย.

คุณสามารถแนะนำเคล็ดลับอะไรเพิ่มเติมสำหรับการตั้งค่า HSA?