ภาษีมรดก & - เกณฑ์ราคาและการคำนวณเท่าไหร่ที่คุณเป็นหนี้

ตัวอย่างที่ดีที่สุดคือภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง นักการเมืองของพรรครีพับลิกันหลายสิบปีได้แย้งว่า "การเสียชีวิต" ควรจะลดลงหรือยกเลิกไปอย่างสมบูรณ์ จากการที่ศูนย์กลางสำหรับงบประมาณและการจัดลำดับความสำคัญของนโยบาย (CBPP) ผู้ร่างกฎหมายได้ลดหย่อนภาษีซ้ำ ๆ มาตั้งแต่ปี 2544 ณ จุดหนึ่งทำให้หดตัวลงโดยไม่มีอะไรเลยในช่วงระยะเวลาหนึ่งปี.

อย่างไรก็ตามภาษีที่ดินของรัฐบาลกลางเป็นเพียงส่วนหนึ่งของภาพ หลายรัฐมีภาษีที่ดินของตนเองและอื่น ๆ มีภาษีมรดกที่แตกต่างกันเล็กน้อย ยิ่งไปกว่านั้นภาษีของรัฐบาลกลางไม่เพียง แต่ครอบคลุมเงินที่คุณปล่อยให้ทายาทของคุณเมื่อคุณเสียชีวิต แต่ยังรวมถึงภาษีของขวัญสำหรับเงินก้อนใหญ่ที่คุณมอบให้ในช่วงชีวิตของคุณ.

นี่คือภาพรวมของวิธีการเก็บภาษีมรดกและมรดก มันจะไม่ทำให้ความตายหรือภาษีหายไป แต่มันสามารถช่วยคุณวางแผนวิธีที่ดีกว่าในการจัดการกับมัน.

เคล็ดลับโปร: หากคุณต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์และมรดกจะมีผลต่อการวางแผนภาษีโดยรวมของคุณอย่างไรให้แน่ใจว่าคุณปรึกษากับนักบัญชี. TurboTax มี CPAs สดพร้อมที่จะตอบคำถามใด ๆ ที่คุณอาจมี.

ภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง

เมื่อนักการเมืองอ้างถึงภาษีอสังหาริมทรัพย์พวกเขามักจะพูดถึงภาษีที่ดินของรัฐบาลกลาง เมื่อบุคคลเสียชีวิตและทิ้งความมั่งคั่งจำนวนมากไว้ข้างหลังสรรพากรบริการ (IRS) จะนำส่วนหนึ่งของความมั่งคั่งนั้นมาเป็นภาษีก่อนที่มันจะถูกส่งไปให้ทายาท หลายคนบอกว่ามันไม่ยุติธรรมเพราะบุคคลนั้นจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นเมื่อพวกเขาได้รับเป็นครั้งแรกดังนั้นจึงไม่ควรเก็บภาษีในครั้งที่สองเมื่อบุคคลนั้นเสียชีวิต.

อย่างไรก็ตามสิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าคนส่วนใหญ่ที่ไม่เคยจ่ายภาษีที่ดินของรัฐบาลกลาง ตาม CBPP น้อยกว่า 1 ในทุก ๆ 1,000 คนอเมริกันมีภาษีใด ๆ ที่เก็บจากที่ดินของพวกเขา ภายใต้กฎของ IRS บุคคลที่เสียชีวิตในปี 2563 สามารถฝากทรัพย์สินได้มากถึง 11.58 ล้านดอลลาร์ก่อนที่รัฐบาลจะได้รับเงิน นอกจากนี้สำหรับคู่สมรสจำนวนเงินนี้เพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าดังนั้นคู่สมรสสามารถปล่อยให้สูงถึง 23.16 ล้านดอลลาร์ให้แก่ทายาทปลอดภาษี.

ภาษีของขวัญและเครดิตรวม

ในภาพรวมครั้งแรกดูเหมือนว่าจะง่ายมากที่จะหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีมรดกไม่ว่าคุณจะมีเงินเท่าไหร่ สิ่งที่คุณต้องทำคือมอบเงินให้กับทายาทที่คุณตั้งใจไว้ในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ ตราบใดที่คุณให้เงินมากพอที่จะลดมูลค่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณเป็น $ 11.58 ล้านหรือน้อยกว่านั้นก็จะไม่ถูกหักภาษี.

อย่างไรก็ตามรัฐบาลได้คิดถึงช่องโหว่นั้นแล้ว หากต้องการปิดบริการสรรพากรจะเรียกเก็บ "ภาษีของขวัญ" สูงสุด 40% สำหรับเงินก้อนใหญ่ที่คุณมอบให้ในช่วงชีวิตของคุณ ซึ่งรวมถึงเงินสดไม่เพียง แต่ยังรวมถึงรายการที่มีมูลค่าเงินสดที่สำคัญเช่นเครื่องประดับและรถยนต์.

ภายใต้กฎของ IRS ในปี 2020 คุณสามารถมอบของกำนัลมูลค่า 15,000 ดอลลาร์แก่บุคคลใด ๆ ในปีนั้น ๆ โดยไม่ต้องจ่ายภาษีของขวัญ อย่างไรก็ตามข้อ จำกัด นี้เพิ่มเป็นสองเท่าสำหรับคู่สมรส ตัวอย่างเช่นคู่สามารถให้สูงถึง $ 30,000 ต่อปีให้กับเด็กหรือลูกหลานของพวกเขาแต่ละคนโดยไม่ต้องเรียกเก็บภาษี.

เมื่อคุณทำของขวัญที่สูงกว่าจำนวนเงินนั้นคุณมีทางเลือก คุณสามารถชำระภาษีของขวัญได้ทันทีหรือนับเป็นของขวัญจากการยกเว้นภาษีตลอดอายุการใช้งาน นี่คือจำนวนเงินทั้งหมดของความมั่งคั่งของคุณที่คุณสามารถได้รับการยกเว้นจากภาษีอสังหาริมทรัพย์ทั้งในช่วงชีวิตของคุณและหลังการเสียชีวิตของคุณ ด้วยการใช้เครดิตนี้คุณสามารถให้ได้มากถึง $ 11.58 ล้านในช่วงชีวิตของคุณโดยไม่ต้องจ่ายภาษี แต่ถ้าคุณใช้เงินเต็มจำนวนทรัพย์ทั้งหมดของคุณจะต้องเสียภาษีหลังจากเสียชีวิต.

นอกจากนี้การยกเว้นตลอดชีวิตสามารถเปลี่ยนแปลงได้ แม้ว่าจะมีมูลค่า 11.58 ล้านเหรียญสหรัฐในปี 2563 แต่อาจมากกว่าหรือน้อยกว่าจำนวนเงินในอนาคต.

ของขวัญที่ไม่สามารถใช้ได้

แม้ว่าของขวัญส่วนใหญ่ที่สูงกว่า $ 15,000 อาจต้องเสียภาษีของขวัญหรือการยกเว้นตลอดชีวิต แต่ก็มีข้อยกเว้นบางประการ ได้แก่ :

• ของขวัญให้กับคู่สมรสของคุณ. หากคุณให้ของขวัญเป็นของขวัญแก่คู่สมรสเช่นรถใหม่มูลค่า 30,000 เหรียญคุณไม่ต้องจ่ายภาษีของขวัญ คุณไม่จำเป็นต้องนับ $ 30,000 ต่อการยกเว้นตลอดชีวิตของคุณ คุณสามารถให้คู่สมรสของคุณมีรถยนต์ $ 30,000 ทุก ๆ ปีเป็นเวลา 30 ปีรวมเป็นเงิน $ 900,000 และมันจะไม่ส่งผลกระทบต่อความรับผิดทางภาษีที่ดินของคุณ.
• จ่ายค่าเล่าเรียน. การเรียนในวิทยาลัยมีค่าใช้จ่ายสูงในทุกวันนี้และค่าเล่าเรียนหนึ่งปีสามารถเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วได้มากกว่า 15,000 ดอลลาร์ โชคดีที่คุณสามารถชำระค่าเล่าเรียนให้กับบุตรหลานของคุณ - หรือใครก็ตามในเรื่องนั้น - โดยไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับพวกเขา ไม่ว่าจะมีเด็กกี่คนที่คุณเข้าโรงเรียนในครั้งเดียวเงินที่คุณจ่ายไปนั้นไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามการชำระเงินจะต้องชำระโดยตรงกับโรงเรียนไม่ใช่กับนักเรียน.
• ตั๋วเงินแพทย์. ค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพสามารถเพิ่มได้หลายพันดอลลาร์ หากเพื่อนหรือญาติต้องการกระบวนการทางการแพทย์ที่มีราคาแพงซึ่งไม่ได้ครอบคลุมอยู่ในประกันสุขภาพคุณสามารถเสนอให้หยิบแท็บโดยไม่ต้องจ่ายภาษีของขวัญ ที่นี่อีกครั้งการชำระเงินจะต้องทำโดยตรงกับสถานพยาบาล.
• การบริจาคเพื่อการกุศลและการเมือง. เงินที่บริจาคให้กับการกุศลที่ได้รับการยกเว้นภาษีจะไม่ถือว่าเป็นของขวัญที่ต้องเสียภาษี ที่จริงแล้วคุณสามารถหักเงินบริจาคเหล่านี้จากภาษีรายได้ของคุณแทนที่จะจ่ายภาษีเพิ่มเติมใด ๆ เงินที่คุณมอบให้กับองค์กรทางการเมืองนั้นไม่ได้อยู่ภายใต้ภาษีของขวัญ แต่คุณไม่ได้รับการหักเงิน.

อสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของคุณ

หากต้องการทราบว่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณมีมูลค่าเท่าใด IRS จะเริ่มต้นด้วยการคำนวณอสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของคุณ นี่หมายถึงทุกสิ่งที่คุณเป็นเจ้าของในเวลาที่คุณเสียชีวิต: เงินสดการลงทุนผลประโยชน์ทางธุรกิจและทรัพย์สิน.

หากอสังหาริมทรัพย์ของคุณมีรายการต่างๆเช่นเฟอร์นิเจอร์เครื่องประดับหรือภาพวาดกรมสรรพากรจะคำนวณ "มูลค่าตลาดยุติธรรม" ซึ่งหมายถึงจำนวนเงินที่คุณจะได้รับจากการขาย ดังนั้นถ้าคุณซื้อชุดห้องนั่งเล่นราคา $ 3,000 เมื่อ 10 ปีก่อน แต่ตอนนี้มันทรุดโทรมและมีมูลค่าเพียง $ 500 นั่นคือมูลค่าที่เพิ่มให้กับอสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของคุณ ในทางกลับกันถ้าคุณซื้อภาพวาดราคา $ 1,000 และมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเป็น $ 2,000 ก็จะเพิ่มจำนวนนั้นให้กับธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของคุณ.

หากคุณแต่งงานแล้วอสังหาริมทรัพย์ที่คู่สมรสของคุณเป็นเจ้าของไม่ถือเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ขั้นต้นของคุณ ของขวัญที่คุณมอบให้ในช่วงชีวิตที่ตอนนี้อยู่ในมือของคนอื่นก็จะไม่ถูกนับ อย่างไรก็ตามหากของขวัญนั้นต้องเสียภาษีพวกเขาจะนับรวมเป็นเงิน $ 11.58 ล้านที่ได้รับการยกเว้นตลอดชีวิตของคุณ.

อสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

หลังจากการหาอสังหาริมทรัพย์รวมของคุณกรมสรรพากรเริ่มทำการหักลดจำนวนภาษีที่ต้องชำระ เหล่านี้รวมถึง:

• หนี้ใด ๆ ที่คุณเป็นหนี้เช่นยอดคงเหลือในการจำนองของคุณ
• การหักสมรสกับเงินหรือทรัพย์สินที่คุณทิ้งไว้กับคู่สมรสโดยตรง
• การหักเงินเพื่อการกุศลสำหรับเงินที่คุณปล่อยให้กับองค์กรการกุศลที่ได้รับการยกเว้นภาษี
• การจำนองและหนี้สินอื่น ๆ ที่คุณเป็นหนี้ซึ่งจะได้รับเงินก่อนที่จะมีการเก็บภาษีของคุณ
• ค่าใช้จ่ายในการบริหารของอสังหาริมทรัพย์ของคุณ
• ความสูญเสียใด ๆ ในระหว่างกระบวนการบริหารอสังหาริมทรัพย์เช่นหุ้นที่ลดลงในมูลค่าระหว่างเวลาที่คุณเสียชีวิตและเวลาที่คำนวณภาษีอสังหาริมทรัพย์ขั้นสุดท้าย

หลังจากหักการหักเงินทั้งหมดแล้วยังเหลืออีกขั้นหนึ่ง กรมสรรพากรจะเพิ่มมูลค่าของของขวัญที่ต้องเสียภาษีในชีวิตของคุณ - นั่นคือของขวัญที่มากกว่า 15,000 ดอลลาร์ต่อปีที่คุณจ่ายภาษีของขวัญ จำนวนเงินที่ได้คือภาษีที่ต้องเสียภาษีของคุณ นี่คือตัวเลขที่กรมสรรพากรใช้ในการคำนวณภาษีที่ดินที่ควรเก็บ.

การคำนวณภาษีมรดก

การคำนวณภาษีที่ต้องเสียภาษีของคุณไม่ใช่ขั้นตอนสุดท้ายในกระบวนการ ก่อนที่จะคำนวณภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่ถึงกำหนด IRS จะต้องลบเครดิตที่เกี่ยวข้องของคุณ - จำนวนเงินที่คุณเหลือจาก $ 11.58 ล้านที่คุณได้รับอนุญาตให้แจกปลอดภาษีทั้งก่อนและหลังการเสียชีวิตของคุณ.

หากต้องการทราบว่าคุณมีเครดิตเท่าใดกรมสรรพากรเริ่มต้นด้วยสูงสุด 11.58 ล้านดอลลาร์ จากนั้นจะหักมูลค่าของของขวัญใด ๆ ที่คุณทำในช่วงชีวิตของคุณโดยไม่ต้องจ่ายภาษีของขวัญ ตัวอย่างเช่นหากคุณได้รับของขวัญมูลค่า 5 ล้านเหรียญตลอดชีวิตคุณมีเครดิตเหลืออยู่มูลค่า 6.58 ล้านเหรียญ หากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณมีจำนวนน้อยกว่านั้นจะไม่มีภาษีอสังหาริมทรัพย์เลย.

นอกจากนี้หากคุณแต่งงานแล้วอสังหาริมทรัพย์ของคุณสามารถนำเครดิตส่วนที่เหลือที่คุณมีอยู่ไปใช้และส่งต่อให้กับคู่สมรสที่รอดชีวิตของคุณ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณอยู่ที่ 4 ล้านดอลลาร์และคุณไม่ได้ใช้เครดิตที่เกี่ยวข้องจำนวน 11.58 ล้านดอลลาร์ นั่นหมายความว่าแม่ม่ายหรือพ่อม่ายของคุณสามารถรับเงินเพิ่มได้ 7.58 ล้านดอลลาร์และเพิ่มเข้าไปในเครดิตรวมของพวกเขา ตอนนี้พวกเขาสามารถออกจากอสังหาริมทรัพย์ได้สูงถึง 19.16 ล้านดอลลาร์โดยไม่ต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์.

หากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณมากกว่ายอดเครดิตคงเหลือที่ใช้บังคับส่วนที่เกินจะต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่นหากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 15 ล้านดอลลาร์จากนั้นหลังจากเครดิต 5.45 ล้านดอลลาร์คุณจะต้องเสียภาษี 3.42 ล้านดอลลาร์ ยอดรวมทั้งหมดนี้จะถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ซึ่งปัจจุบันคือ 40% นั่นหมายความว่ารัฐบาลจะเก็บภาษีได้ 1.368 ล้านดอลลาร์ทำให้เหลือทายาทของคุณเป็นเงินรวม 2.052 ล้านเหรียญ.

ภาษีมรดกและมรดกของรัฐ

หากคุณเป็นเหมือนคนอเมริกันส่วนใหญ่ทายาทของคุณจะไม่ต้องกังวลกับการจัดการกับภาษีที่ดินของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตามนั่นไม่ได้หมายความว่าพวกเขาจะไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ กับเงินที่ได้รับจากคุณ หลายรัฐยังเรียกเก็บภาษีของตนเองจากเงินที่ผ่านไปหลังจากความตาย.

ภาษีของรัฐเหล่านี้แบ่งออกเป็นสองประเภท: ภาษีอสังหาริมทรัพย์และภาษีมรดก ตามมูลนิธิภาษีระบุว่าขณะนี้มี 12 รัฐของสหรัฐอเมริกาและดิสตริกต์ออฟโคลัมเบียมีภาษีมรดกและอีก 6 รัฐมีภาษีมรดก รัฐหนึ่งรัฐแมริแลนด์เรียกเก็บภาษีทั้งสองประเภท.

ภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐ

เช่นเดียวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐจะถูกตัดออกจากส่วนบนของอสังหาริมทรัพย์ของคุณก่อนที่เงินจะผ่านไปยังทายาทของคุณ นอกจากนี้เช่นเดียวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางพวกเขาได้รับการยกเว้น - จำนวนเงินจำนวนหนึ่งที่ไม่นับรวมกับภาษีอสังหาริมทรัพย์.

อย่างไรก็ตามไม่เหมือนภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐส่วนใหญ่ไม่ได้เป็นอัตราที่คงที่ ในทางกลับกันรัฐใช้ภาษีแบบก้าวหน้าซึ่งจะเป็นการตัดที่ดินที่ใหญ่กว่าซึ่งมีค่ามากกว่า ในรัฐส่วนใหญ่ภาษีอสังหาริมทรัพย์อยู่ในช่วงจาก 0.8% ถึง 16% ภาษีอสังหาริมทรัพย์สูงสุดอยู่ในมลรัฐวอชิงตันซึ่งมีราคาตั้งแต่ 10% ถึง 20%.

จำนวนการยกเว้นยังแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ อัตราการยกเว้นต่ำสุดอยู่ในรัฐโอเรกอนและแมสซาชูเซตส์ซึ่งที่ดินทุกแห่งมีค่าใช้จ่ายด้านภาษีมากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ในปี 2561 ในทางตรงกันข้ามในเขตโคลัมเบียอัตราการยกเว้นนั้นอยู่ที่ 5.7 ล้านดอลลาร์.

12 รัฐที่ขณะนี้มีภาษีอสังหาริมทรัพย์คือ:

1. คอนเนตทิคั
2. ฮาวาย
3. รัฐอิลลินอยส์
4. เมน
5. รัฐแมรี่แลนด์
6. แมสซาชูเซต
7. มินนิโซตา
8. นิวยอร์ก
9. โอเรกอน
10. เกาะโรดไอแลนด์
11. เวอร์มอนต์
12. วอชิงตัน

ภาษีมรดกของรัฐ

ภาษีมรดกเป็นภาษีทายาทของคุณจ่ายตามจำนวนเงินที่ได้รับจากคุณ แทนที่จะถูกเรียกเก็บเงินเป็นเงินก้อนต่ออสังหาริมทรัพย์ของคุณจะได้รับเงินแยกต่างหากจากทายาทแต่ละรายสำหรับเงินที่ได้รับมา.

อย่างไรก็ตามจำนวนเงินที่ทายาทของคุณต้องจ่ายขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ของพวกเขากับคุณ ตัวอย่างเช่นในทุกรัฐที่มีภาษีมรดกเงินใด ๆ ที่คุณปล่อยให้คู่สมรสของคุณได้รับการยกเว้น ในบางกรณีญาติสนิทอื่น ๆ ก็ปลอดภาษีมรดกหรือเสียภาษีในอัตราที่ลดลง.

หกรัฐที่มีภาษีมรดกคือ:

1. ไอโอวา
2. เคนตั๊กกี้
3. รัฐแมรี่แลนด์
4. เนบราสก้า
5. นิวเจอร์ซี
6. เพนซิล

เช่นเดียวกับภาษีที่ดินส่วนใหญ่ภาษีมรดกเป็นความก้าวหน้าในทุกรัฐที่ใช้พวกเขา ภาษีมรดกสูงสุดคือในเนบราสก้าซึ่งผู้ที่ไม่ใช่ญาติจ่ายมากถึง 18% สำหรับความมั่งคั่งที่พวกเขาได้รับ วิธีที่ดีที่สุดในการค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีมรดกในรัฐของคุณคือติดต่อหน่วยงานภาษีของรัฐ.

วางแผนล่วงหน้า

ในกรณีส่วนใหญ่ภาษีมรดกและมรดกส่งผลกระทบต่อคนที่มีเงินจำนวนมากเท่านั้นที่จะออกไป น้อยกว่า 0.01% ของผู้เสียภาษีทั้งหมดได้รับผลกระทบจากภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางและไม่มีการเรียกเก็บภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐที่มีมูลค่าน้อยกว่า 1 ล้านดอลลาร์.

อย่างไรก็ตามหากคุณต้องการให้แน่ใจว่าคุณรักษาภาระภาษีให้น้อยที่สุดเท่าที่จะทำได้สำหรับทายาทของคุณมีหลายสิ่งที่คุณสามารถทำได้ล่วงหน้า:

• ทำของขวัญเล็ก ๆ เป็นประจำ. เนื่องจากภาษีของขวัญและการยกเว้นอายุการใช้งานที่ จำกัด คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางได้ด้วยการให้เงินทั้งหมดของคุณเป็นเงินก้อนใหญ่ อย่างไรก็ตามคุณสามารถมอบของขวัญเล็ก ๆ น้อย ๆ ให้แก่ทายาทของคุณได้มากถึง $ 15,000 ต่อปีตลอดช่วงชีวิตของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณมีลูกสามคนและคุณให้เงิน $ 15,000 ต่อปีเป็นเวลา 10 ปีคุณจะลดขนาดอสังหาริมทรัพย์โดยรวมของคุณลง 450,000 ดอลลาร์ หากคุณไม่ต้องการมอบเงิน $ 15,000 ให้ลูกเปิดบัญชีการลงทุนด้วย การเงิน M1 และลงทุนเงินในชื่อของพวกเขา นั่นทำให้ยากขึ้นสำหรับพวกเขาในการใช้จ่ายกับรถยนต์ใหม่หรือวันหยุดพักผ่อน.
• ทำคณิตศาสตร์กับของขวัญที่ใหญ่กว่า. หากคุณเลือกที่จะให้ของขวัญเกินขีด จำกัด $ 15,000 คุณจะต้องตัดสินใจว่าจะจ่ายภาษีของขวัญในเวลานั้นหรือเรียกเก็บเงินจากการยกเว้นตลอดชีวิตของคุณ ตัวเลือกใดที่ส่งผลให้ภาระภาษีรวมน้อยกว่านั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณคาดหวังว่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณจะใหญ่แค่ไหนเมื่อคุณตาย ดังนั้นก่อนที่จะให้ของขวัญขนาดนี้ปรึกษากับนักบัญชี พวกเขาสามารถช่วยคุณกระทืบตัวเลขและตัดสินใจเลือกตัวเลือกภาษีที่น่าจะดีที่สุด แม้ว่าคุณจะทำภาษีของคุณจากซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีเช่น TurboTax, พวกเขามี CPA สดพร้อมที่จะตอบคำถามเหล่านี้.
• มอบให้การกุศล. ไม่ว่าคุณจะให้การกุศลในช่วงชีวิตของคุณหรือปล่อยให้เป็นเงินตามที่คุณต้องการการบริจาคนั้นไม่ต้องเสียภาษี ดังนั้นการทำอย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งสองอย่างเป็นวิธีที่ดีในการลดขนาดอสังหาริมทรัพย์ของคุณและสนับสนุนสาเหตุที่คู่ควรในเวลาเดียวกัน หากคุณมีทรัพย์สินมูลค่า 20 ล้านดอลลาร์ในขณะที่คุณเสียชีวิตการเหลือเงินครึ่งหนึ่งให้กับการกุศลจะช่วยลดขนาดอสังหาริมทรัพย์ลงเหลือ $ 10 ล้าน - ต่ำพอที่จะหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางทั้งหมด.
• แบ่งปันกับคู่สมรสของคุณ. เงินใด ๆ ที่คุณปล่อยให้คู่สมรสของคุณไม่ต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง ดังนั้นหากคุณมีอสังหาริมทรัพย์มูลค่า 20 ล้านเหรียญสหรัฐและฝากไว้กับคู่สมรสของคุณคุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางทั้งหมด - และภาษีมรดกของรัฐทั้งหมด เป็นโบนัสเครดิตที่ใช้งานได้ทั้งหมด 11.58 ล้านเหรียญของคุณสามารถนำไปรีดที่บ้านของคู่สมรสของคุณได้ดังนั้นพวกเขาจึงสามารถฝากเงินก้อนใหญ่ให้แก่ทายาทปลอดภาษีได้.
• ตรวจสอบกฎหมายของรัฐ. ไม่ใช่ทุกรัฐที่มีภาษีมรดกหรืออสังหาริมทรัพย์และผู้ที่มีทั้งหมดมีกฎที่แตกต่างกันเกี่ยวกับวิธีที่พวกเขาใช้ ในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณเกี่ยวกับภาษีของรัฐให้เริ่มด้วยการปรึกษาแผนที่ของมูลนิธิภาษีเพื่อดูว่ากฎหมายอยู่ในสถานะที่คุณอาศัยอยู่ จากนั้นพูดคุยกับนักบัญชีนักวางแผนอสังหาริมทรัพย์หรือ บริษัท อย่างเช่น เชื่อถือได้และจะ เกี่ยวกับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณเพื่อลดภาระภาษีสำหรับทายาทของคุณ.

คำสุดท้าย

สิ่งหนึ่งที่มักถูกมองข้ามในทุกความโกรธเกรี้ยวของภาษีอสังหาริมทรัพย์คือมันเป็นแหล่งรายได้ที่เป็นประโยชน์สำหรับรัฐบาล เงินที่เพิ่มขึ้นเช่นเดียวกับภาษีอื่น ๆ ไปสนับสนุนโครงการสำคัญที่ชาวอเมริกันต้องพึ่งพาตั้งแต่กองกำลังไปจนถึงทางหลวงระหว่างรัฐไปจนถึงความช่วยเหลือด้านอาหารสำหรับผู้ที่ต้องการความช่วยเหลือ.

จากข้อมูลของ CBPP การกำจัดภาษีได้อย่างสมบูรณ์อาจจะนำเงินจำนวน 250 ล้านเหรียญสหรัฐจากโครงการสำคัญเหล่านี้ในช่วงระยะเวลา 10 ปีหรือแก้ปัญหาการขาดดุลงบประมาณที่เพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ เมื่อเทียบกับตัวเลือกเหล่านี้บางทีการตัดเงินเล็กน้อยออกจากนิคมของเศรษฐีหลายล้านนั้นไม่ใช่ตัวเลือกที่แย่.

ในความเป็นจริงชาวอเมริกันจำนวนมากในวันนี้เชื่อว่าการมีเพศสัมพันธ์ได้ไปไกลเกินไปในการลดภาษีที่ดิน ในการสำรวจในปี 2019 โดย Morning Consult, 50% ของผู้ตอบแบบสอบถามกล่าวว่าพวกเขาชื่นชอบแผนที่เสนอโดยวุฒิสมาชิกเบอร์นีแซนเดอร์สเพื่อกำหนดภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางในทุกนิคมกว่า 3.5 ล้านดอลลาร์ มีเพียง 33% เท่านั้นที่กล่าวว่าพวกเขาชอบแผนรีพับลิกันในการกำจัดภาษีทั้งหมด.

ตอนนี้คุณรู้ข้อเท็จจริงเกี่ยวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์แล้วคุณรู้สึกอย่างไรเกี่ยวกับภาษีนี้ คุณคิดว่ามันยุติธรรมหรือไม่ยุติธรรม?