กลยุทธ์การวางแผนภาษี 5 ปีเพื่อประหยัดเงินมากขึ้น

อย่างไรก็ตามเดือนธันวาคมเป็นเวลาที่ยอดเยี่ยมที่จะเริ่มคิดเกี่ยวกับภาษีของคุณเพราะมีหลายสิ่งที่คุณสามารถทำได้ก่อนสิ้นปีเพื่อลดภาษีของคุณและอาจเก็บเงินไว้ในกระเป๋าของคุณในปีถัดไป ต่อไปนี้เป็นขั้นตอนห้าประการที่คุณสามารถทำได้ก่อนวันที่ 31 ธันวาคมซึ่งอาจลดค่าภาษีของคุณและทำให้การยื่นเรื่องภาษีง่ายขึ้น.

1. เพิ่มผลงาน 401 (k) ให้สูงสุด

สำหรับปีภาษีของปี 2019 (ผลตอบแทนที่ยื่นในปี 2020) เงินบริจาคสูงสุดของแผนเกษียณอายุ 401 (k) คือ $ 19,000 สำหรับบุคคลที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคได้มากกว่า 6,000 เหรียญ รวมเป็นเงิน $ 25,000.

ด้วยการมีส่วนร่วมโดยสมัครใจในแผน 401 (k) คุณจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณดังนั้นยิ่งคุณมีส่วนร่วมมากเท่าไหร่ก็ยิ่งช่วยลดค่าภาษีของคุณได้มากเท่านั้น.

กฎเหล่านี้นำไปใช้กับแผน 403 (b) (401 (k) ที่เทียบเท่ากับองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรกลุ่มศาสนาโรงเรียนและองค์กรของรัฐ) แผน 457 ส่วนใหญ่ (สำหรับพนักงานของรัฐและรัฐบาลท้องถิ่น) และแผนการออมทรัพย์ของรัฐบาล หากคุณต้องการปรับการบริจาคของคุณติดต่อตัวแทนฝ่ายทรัพยากรบุคคลของ บริษัท ของคุณและบอกพวกเขาว่าคุณต้องการเพิ่มการบริจาคของคุณ หากคุณยังไม่ได้เพิ่มการสนับสนุนของคุณกลยุทธ์หนึ่งสำหรับสิ้นปี - ถ้ามันไม่สร้างความลำบากทางการเงินให้คุณ - คือการถามว่าคุณสามารถฝากเช็คเงินเดือนสุดท้ายทั้งหมดลงใน 401 (k).

เนื่องจากการมีส่วนร่วม 401 (k) ทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS เพิ่มเติม นายจ้างของคุณจะรายงานการมีส่วนร่วมของคุณในกล่อง 12 (รหัส D) ของ W-2 ของคุณ คุณจะถูกเก็บภาษีเฉพาะในการกระจายเมื่อคุณเริ่มถอนเงิน.

โบนัสของเงินสมทบโดยสมัครใจสำหรับแผนการเกษียณอายุคือคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตเงินออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุซึ่งโดยทั่วไปเรียกว่าเครดิตของ Saver เครดิตมีมูลค่า 10%, 20%, หรือ 50% ของเงินบริจาคของคุณขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณโดยมีวงเงินเครดิตสูงสุด $ 2,000 ($ 4,000 หากการสมรสร่วมกัน) เครดิตจะสิ้นสุดลงอย่างสมบูรณ์หากรายได้ของคุณมากกว่าจำนวนต่อไปนี้ในปี 2562:

• $ 64,000 ถ้ายื่นแบบร่วมกัน
• $ 48,000 ถ้าหัวหน้าครอบครัว
• $ 32,000 สำหรับสถานะการยื่นอื่น ๆ ทั้งหมด

เคล็ดลับโปร: ตรวจสอบให้แน่ใจว่า 401 (k) ของคุณสอดคล้องกับเป้าหมายการเกษียณอายุของคุณ. ลงทะเบียนเพื่อรับการวิเคราะห์ 401 (k) ฟรีจาก Blooom. เพียงเชื่อมต่อบัญชีของคุณและคุณจะสามารถดูว่าคุณกำลังทำอะไรได้อย่างรวดเร็วรวมถึงความเสี่ยงการกระจายความเสี่ยงและค่าธรรมเนียมที่คุณจ่าย.

2. เพิ่มผลงาน IRA ให้สูงสุด

การบริจาคสูงสุดให้กับ Roth หรือ IRA ดั้งเดิมสำหรับปี 2019 คือ $ 6,000 สำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วม "catch-up" เพิ่มเติมได้ที่ $ 1,000 สำหรับเงินบริจาคสูงสุด 7,000 ดอลลาร์ หากคุณสามารถทำได้มีส่วนร่วมมากที่สุดเท่าที่จะทำได้กับ IRA ของคุณก่อนกำหนดภาษี.

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับปีที่คุณบริจาค แต่คุณจะจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินในวัยเกษียณ ด้วย Roth IRA คุณจะไม่ได้รับการลดหย่อนภาษี แต่การถอนเงินในวัยเกษียณนั้นปลอดภาษี.

ไม่ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในแผนดั้งเดิมหรือ Roth IRA คุณมีเวลาถึงกำหนดยื่นในเดือนเมษายน 2563 เพื่อทำการหักภาษีสำหรับปีภาษีปี 2562.

Roth IRA ข้อ จำกัด

น่าเสียดายที่ไม่ใช่ทุกคนที่มีคุณสมบัติที่จะมีส่วนร่วมสูงสุดใน Roth IRA และผู้มีรายได้สูงบางคนก็ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมเลย มีช่วงการเลิกใช้ซึ่งขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นและรายได้ของคุณ สำหรับ 2019 ช่วงเหล่านี้มีดังนี้:

• เดียว: $ 122,000 ถึง $ 137,000
• แต่งงานยื่นร่วมกัน: $ 193,000 ถึง $ 203,000
• การยื่นแต่งงานแยกกัน: $ 0 ถึง $ 10,000

สิ่งนี้หมายความว่าหากคุณเป็นโสดและมีรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยน (MAGI) น้อยกว่า $ 122,000 ในปี 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วมเต็ม $ 6,000 หากคุณอายุต่ำกว่า 50 (หรือ 7,000 เหรียญถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) . หาก MAGI ของคุณมากกว่า $ 122,000 แต่น้อยกว่าหรือเท่ากับ $ 137,000 การบริจาคของคุณจะถูก จำกัด หาก MAGI ของคุณมากกว่า $ 137,000 คุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA เลย.

IRS Publication 590-A มีแผ่นงานสำหรับคำนวณ MAGI ของคุณและกำหนดวงเงินบริจาค Roth IRA ที่ลดลง.

ข้อ จำกัด ของ IRA ดั้งเดิม

หากคุณมีรายได้มากเกินกว่าที่จะมีส่วนร่วมใน Roth IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ดั้งเดิมแทน อย่างไรก็ตามหากคุณได้รับการคุ้มครองจากแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานการบริจาคของคุณอาจไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ช่วงการเลิกใช้งานที่เกี่ยวข้องกับการมีส่วนร่วมของ IRA ดั้งเดิมในปี 2562 มีดังนี้:

• เดียว: $ 64,000 ถึง $ 74,000
• แต่งงานยื่นร่วมกัน: $ 103,000 ถึง $ 123,000
• การยื่นแต่งงานแยกกัน: $ 0 ถึง $ 10,000

ซึ่งหมายความว่าหากคุณแต่งงานแล้วยื่นเรื่องตอบแทนร่วมกับคู่สมรสของคุณมีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานและมี MAGI สูงกว่า $ 123,000 คุณสามารถมีส่วนร่วมในไออาร์เอแบบดั้งเดิม แต่ไม่สามารถหักผลตอบแทนของคุณได้ หาก MAGI ของคุณอยู่ระหว่าง $ 103,000 ถึง $ 123,000 การหักเงินของคุณจะถูก จำกัด หาก MAGI ของคุณอยู่ที่ $ 103,000 หรือน้อยกว่าคุณสามารถขอรับสิทธิ์การหักได้เต็มจำนวน.

ข้อ จำกัด เหล่านี้มีผลเฉพาะกับคุณและคู่สมรสของคุณหากคุณแต่งงานไม่ได้รับการคุ้มครองจากแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน เกิดอะไรขึ้นกับการมีส่วนร่วมกับ IRA ดั้งเดิมเมื่อคุณไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีตอนนี้ พวกเขากลายเป็น "พื้นฐาน" ในไออาร์เอของคุณ.

พื้นฐานในไออาร์เอแบบดั้งเดิม

เมื่อคุณทำการบริจาคแบบไม่หักลดหย่อนสำหรับ IRA ส่วนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนของการบริจาคของคุณจะถูกพิจารณาว่าเป็น "พื้นฐาน" ในบัญชีของคุณ เมื่อคุณเริ่มถอนเงินในวัยเกษียณส่วนพื้นฐานของการถอนของคุณจะไม่ต้องเสียภาษี.

สถานที่ที่มันซับซ้อนมีการติดตามผลงานที่ไม่สามารถหักได้ของคุณ กรมสรรพากรไม่ได้ทำเพื่อคุณและไม่ได้เป็นผู้ดูแล IRA ของคุณ - ธนาคาร, เครดิตยูเนี่ย, บริษัท ที่เชื่อถือได้หรือหน่วยงานอื่น ๆ ที่มี IRA ของคุณ พื้นฐานการติดตามในแบบฟอร์ม 8606 เป็นความรับผิดชอบของคุณ.

ในปีใดก็ตามที่คุณบริจาคเงินไม่หักคุณต้องกรอกแบบฟอร์ม 8606 เพื่อรายงานส่วนพื้นฐานของ IRA ของคุณ ในปีต่อ ๆ ไปคุณควรยื่นแบบฟอร์ม 8606 ต่อไปเพื่อเก็บบันทึกหลักฐานของคุณแม้ว่าคุณจะไม่ได้มีส่วนร่วมไม่หักลดหย่อนทุกปี หากคุณอยู่กับผู้จัดเตรียมภาษีเดียวกันหรือใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีออนไลน์แบบเดียวกันทุกปีแบบฟอร์มควรเกลือกกลิ้งโดยอัตโนมัติ แต่ถ้าคุณเปลี่ยนผู้จัดเตรียมภาษีหรือซอฟต์แวร์ให้ตรวจสอบอีกครั้งเพื่อให้แน่ใจว่าพื้นฐานของคุณจะถูกนำไปใช้เช่นกัน.

หากคุณไม่ติดตามพื้นฐานของคุณการแจกแจงทั้งหมดของคุณในการเกษียณอายุจะต้องเสียภาษีและคุณจะต้องจ่ายภาษีเป็นสองเท่าของเงินนั้น การเสียภาษีเพียงครั้งเดียวนั้นไม่ดีพอดังนั้นจึงควรให้ความสำคัญกับการติดตามพื้นฐานของคุณ.

การมีส่วนร่วมของ IRA ที่มากเกินไป

จำนวนเงินบริจาค $ 6,000 (หรือ $ 7,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) เป็นจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRAs ทั้งหมด (แบบดั้งเดิมและแบบ Roth) ในปีที่กำหนด หากคุณมีส่วนร่วมมากกว่าจำนวนสูงสุดกรมสรรพากรจะประเมินโทษ 6% สำหรับเงินสมทบและรายได้ใด ๆ.

คุณจะคำนวณค่าปรับนี้ในแบบฟอร์ม 5329 การลงโทษมีผลกับทุก ๆ ปีที่เงินบริจาคส่วนเกินยังคงอยู่ในบัญชี เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษนี้ให้ถอนเงินบริจาคส่วนเกินก่อนที่คุณจะส่งคืน.

3. ลดความสูญเสียของคุณ

คุณกังวลเกี่ยวกับภาษีกำไรจากการลงทุนหรือไม่? ตรวจสอบพอร์ตการลงทุนของคุณที่มีประสิทธิภาพไม่ดีนัก.

เมื่อราคาหุ้นและกองทุนรวมในพอร์ตของคุณลดลงต่ำกว่าพื้นฐานคุณสามารถขายได้ก่อนสิ้นปี การสูญเสียที่คุณสร้างอาจชดเชยกำไรที่คุณรับรู้จากการขายหุ้นที่เพิ่มมูลค่า.

อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าคุณต้องการใช้การเก็บเกี่ยวแบบลดหย่อนภาษีอย่างมีกลยุทธ์ ในขณะที่ไม่ จำกัด จำนวนเงินทุนที่คุณสามารถชดเชยโดยใช้วิธีนี้หากคุณมีขาดทุนมากกว่ากำไรเพียง $ 3,000 ในการสูญเสีย ($ 1,500 ถ้ายื่นแต่งงานแยกต่างหาก) สามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้อื่นเช่นค่าแรงและดอกเบี้ย การสูญเสียใด ๆ ที่มีมูลค่ามากกว่า $ 3,000 สามารถดำเนินการไปข้างหน้าและนำไปใช้ในปีต่อ ๆ ไป.

โดยทั่วไปแล้วกำไรหรือขาดทุนจะถูกกำหนด ณ วันที่ขายไม่ใช่วันที่ชำระราคาซึ่งอาจเป็นหลายวันต่อมา - และหากคุณขายในวันที่ 31 ธันวาคมอาจจะอยู่ในปีถัดไป.

ในการสร้างการสูญเสียที่มีสิทธิ์คุณต้องขายก่อนวันที่ 31 ธันวาคม แต่อย่าขายเร็วเกินไป ตั้งค่าการนัดหมายกับที่ปรึกษาการลงทุนของคุณก่อนสิ้นปีเพื่อหารือเกี่ยวกับการลงทุนที่เหมาะสมและคุ้มค่า.

เมื่อคุณเตรียมผลตอบแทนของคุณคุณจะรายงานกำไรและขาดทุนจากการลงทุนในแบบฟอร์ม 8949 และแบบฟอร์ม 1040 กำหนดการ D.

เคล็ดลับโปร: หากการลงทุนของคุณอยู่กับ การดีขึ้น, พวกเขาจะทำการเก็บเกี่ยวลดภาษีโดยอัตโนมัติในบัญชีของคุณเพื่อลดภาระภาษีของคุณ.

4. บริจาคเพื่อการกุศล

หากคุณมีส่วนร่วมกับองค์กรการกุศลที่ผ่านการรับรองโดยทั่วไปคุณสามารถเรียกร้อง 100% ของการบริจาคของคุณเป็นการหักเงินแยกรายการในตาราง A. เพียงให้แน่ใจว่าได้บริจาคการกุศลของคุณภายในวันที่ 31 ธันวาคมเนื่องจากไม่มีระยะเวลาผ่อนผัน.

นอกจากนี้อย่าลืมรับใบเสร็จรับเงินสำหรับการบริจาคใด ๆ เนื่องจากคุณจะต้องลงรายละเอียดทุกอย่างเมื่อคุณกลับมา ข้อกำหนดด้านเอกสารมีดังนี้:

• บริจาคน้อยกว่า $ 250: เช็คที่ถูกยกเลิกใบแจ้งยอดบัตรเครดิตใบเสร็จรับเงินหรือใบแจ้งยอดธนาคาร
• บริจาค $ 250 หรือมากกว่า: การรับทราบเป็นลายลักษณ์อักษรร่วมสมัยจากองค์กรการกุศล
• บริจาคเงิน $ 75 หรือมากกว่ารวมทั้งคุณได้รับบางอย่างในการแลกเปลี่ยน (เช่นบัตรเข้าชมกิจกรรมการกุศล): ใบเสร็จรับเงินหรือการตอบรับเป็นลายลักษณ์อักษร; คุณสามารถหักส่วนต่างระหว่างสิ่งที่คุณให้และสิ่งที่คุณได้รับ
• การบริจาคที่ไม่ใช่เงินสดมากกว่า $ 5,000: การประเมินราคาจัดทำโดยผู้ประเมินราคาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
• บริจาคยานพาหนะ: ดู IRS Publication 4303

โปรดทราบว่าการบริจาคของคุณจะต้องทำกับองค์กรที่ผ่านการรับรองเพื่อให้มีคุณสมบัติในการหัก ดังนั้นในขณะที่การช่วยเหลือครอบครัวที่ต้องการวันหยุดเป็นสิ่งที่ยอดเยี่ยมความเอื้ออาทรของคุณจะไม่ลดหย่อนภาษี.

อย่างไรก็ตามหากคุณเลือกที่จะมอบให้กับคริสตจักรของคุณ - สมมติว่าคริสตจักรของคุณเป็นองค์กรที่ไม่แสวงหากำไร - หรือบริจาคสินค้าให้กับ Salvation Army การบริจาคเหล่านั้นสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับว่าองค์กรนั้น ๆ มีคุณสมบัติครบถ้วนกรมสรรพากรจะเก็บฐานข้อมูลขององค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีหรือไม่ มันเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ถ้าคุณยังไม่ได้เลือกการกุศล.

นอกจากนี้โปรดทราบว่าคุณจะต้องแยกรายการการหักเงินเพื่อใช้ประโยชน์จากการหักเงินบริจาคเพื่อการกุศล หากการหักเงินแยกรายการของคุณทั้งหมดไม่มากกว่าการหักเงินมาตรฐานจำนวน $ 12,000 สำหรับบุคคล ($ 24,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการร่วม) คุณจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการบริจาคของคุณ.

คุณจะรายงานการบริจาคเพื่อการกุศลในตาราง A หากคุณบริจาคเงินที่ไม่ใช่เงินสดมากกว่า $ 500 คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์ม 8283 โปรดจำไว้ว่าองค์กรการกุศลส่วนใหญ่เป็นองค์กร 50% ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถหักเงินบริจาคได้สูงสุด 50% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) การบริจาคใด ๆ ที่เกินขีด จำกัด นั้นสามารถยกยอดไปได้ถึงห้าปี.

5. รวบรวมเอกสารภาษีของคุณทันที

นายจ้างและนิติบุคคลอื่น ๆ จะต้องส่งสำเนาของปี 1099 และ W-2 ให้กับผู้รับภายในวันที่ 31 มกราคมดังนั้นคุณจะไม่ได้รับพวกเขาภายในสิ้นปี แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณไม่สามารถเริ่มวางแผนได้ เมื่อใดก็ตามที่คุณมีเวลาเริ่มรวบรวมการชำระภาษีของปีก่อนและเอกสารใด ๆ ที่คุณมีสำหรับเครดิตภาษีและการหักเงิน หากคุณไม่แน่ใจในสิ่งที่คุณต้องการไม่มีเวลาเหมือนของขวัญสำหรับการวิจัยเล็กน้อย.

หากคุณเริ่มรวบรวมเอกสารที่เกี่ยวข้องกับภาษีของคุณตอนนี้คุณจะมีเวลาเตรียมการส่งคืนได้ง่ายขึ้นในเดือนกุมภาพันธ์มีนาคมหรือเมษายนเมื่อถึงกำหนดส่ง ยิ่งคุณกลับมาเร็วเท่าไหร่คุณก็จะยิ่งผ่อนคลายมากเท่านั้น หากคุณได้รับการจัดระเบียบและตั้งค่ากิจวัตรประจำวันคุณอาจเริ่มมองไปข้างหน้าเพื่อเตรียมผลตอบแทนของคุณ.

คำสุดท้าย

หากคุณกำลังเครียดและวิตกกังวลในการยื่นภาษีทุกครั้งอาจเป็นเพราะคุณไม่ได้เตรียม คุณเคยได้ยินคำกล่าวที่ว่าสองสิ่งที่รับประกันได้ในชีวิตคือความตายและภาษี เนื่องจากคุณรู้ว่าคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณทุกเดือนเมษายนทำไมไม่เริ่มต้นอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้?

เริ่มต้นจัดระเบียบและเตรียมความพร้อม ตั้งค่าตัวเองสำหรับวันปลอดภาษีที่ไม่ต้องเครียดเมื่อคนอื่นดิ้นรนอย่างเมามันเพื่อเอาชนะเส้นตาย.

คุณทำอะไรในขั้นตอนการทำให้เวลาภาษีน้อยลงในปีนี้เครียด? มีส่วนใดที่ทำให้คุณเดือดร้อนที่สุด?