เครดิตภาษีกับการลดหย่อนภาษีคืออะไร - คุณรู้จักความแตกต่างหรือไม่

ทั้งการหักเงินและเครดิตจะลดค่าภาษีของคุณ แต่จะทำงานได้หลายวิธี การหักลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในขณะที่เครดิตลดภาระภาษีของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นผู้ถือภาษี 22% และคุณมีการหัก $ 100 การหักนั้นจะช่วยคุณประหยัดภาษี $ 22 (22% จาก $ 100) อย่างไรก็ตามหากคุณมีเครดิตภาษี $ 100 ก็จะประหยัด $ 100 ในภาษี นั่นคือสิ่งที่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหมายถึงเมื่อพวกเขาพูดเครดิตภาษีคือการลดความรับผิดทางภาษีของคุณจากเงินดอลลาร์ต่อดอลลาร์.

ต่อไปนี้เป็นความแตกต่างระหว่างการหักภาษีกับเครดิตภาษี - และวิธีที่พวกเขาสามารถช่วยให้คุณมีเงินกับภาษีของคุณได้.

เคล็ดลับโปร: ถ้าคุณใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีจาก บริษัท เช่น TurboTax, พวกเขาจะคำนวณภาระภาษีของคุณอย่างเหมาะสมโดยพิจารณาจากเครดิตภาษีและการหักภาษีที่คุณอนุญาตให้เรียกร้อง.

การหักภาษี

เพียงกล่าวว่าการลดภาษีรายได้จะลดจำนวนรายได้ของคุณตามอัตราภาษีของคุณ การหักเงินมีสองประเภท:

1. การแยกรายการ

การหักเงินแยกรายการเป็นการลดหย่อนภาษีบางอย่างที่คุณสามารถใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ การหักเงินแยกรายการทั่วไปรวมถึง:

• ค่ารักษาพยาบาล
• ภาษีรายได้ของรัฐและท้องถิ่น
• ภาษีทรัพย์สิน
• ดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย
• บริจาคเพื่อการกุศล

เจ้าของบ้านและคนที่อาศัยอยู่ในรัฐภาษีสูงชอบการหักเงินแยกเพราะพวกเขามักจะเกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายที่พวกเขาจ่ายอยู่แล้วเช่นดอกเบี้ยจำนอง, ภาษีทรัพย์สินและภาษีรายได้ของรัฐ การลดหย่อนภาษีเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการกู้เงินบางส่วนที่พวกเขาใช้จ่ายไปแล้ว อย่างไรก็ตามไม่ใช่ทุกคนที่ได้รับประโยชน์จากการใช้ประโยชน์จากการหักเงินเหล่านี้.

ในการรับผลประโยชน์จากการอ้างสิทธิ์การหักเงินแยกรายการคุณต้องใช้กำหนดการ A เพื่อแสดงรายการการหักเงินของคุณแยกต่างหากแทนที่จะทำการหักลดมาตรฐาน การหักมาตรฐานคือจำนวนเงินดอลล่าร์ที่เปลี่ยนแปลงตามสถานะการยื่นของคุณ สำหรับผลตอบแทน 2019 การหักมาตรฐานคือ:

• $ 12,200 สำหรับแยกยื่นเดี่ยวหรือแต่งงาน
• $ 24,400 สำหรับการยื่นแต่งงานร่วมกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติ (เอ้อ)
• $ 18,350 สำหรับหัวหน้าครัวเรือน

สำหรับผู้เสียภาษีที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปหรือตาบอดการลดหย่อนมาตรฐานจะเพิ่มขึ้น $ 1,650 สำหรับผู้ยื่นเดี่ยวและ $ 1,300 สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว.

คุณสามารถเรียกร้องการหักลดหย่อนมาตรฐานหรือการแยกรายการเป็นรายการใดก็ได้ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีมากขึ้น ผู้เสียภาษีหลายรายไม่มีการหักเงินแยกรายการมากกว่าการหักภาษีมาตรฐาน แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าพวกเขาไม่สามารถใช้ประโยชน์จากการหักภาษีได้เลย.

2. การหักเงินเหนือบรรทัด

มีการหักภาษีจำนวนหนึ่งที่ผู้คนอ้างว่าการลดมาตรฐานยังสามารถใช้เพื่อลดค่าภาษีของพวกเขาได้ สิ่งเหล่านี้เรียกว่าการหักเงิน "เหนือบรรทัด" เพราะจะลดรายได้รวมที่ปรับ (AGI) ของคุณในขณะที่การหักภาษีแยกรายการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ.

AGI เป็นการวัดรายได้รวมของคุณสำหรับปีภาษีลบด้วยการหักบางอย่าง AGI เป็นหมายเลขที่สำคัญสำหรับคนจำนวนมากเพราะมันมีผลต่อสิทธิ์ของผู้เสียภาษีในการเรียกร้องการหักเงินและเครดิตอื่น ๆ อีกมากมาย ตัวอย่างเช่นเมื่อคุณเรียกร้องค่าใช้จ่ายทางการแพทย์เป็นรายการหักคุณจะได้รับประโยชน์หากค่ารักษาพยาบาลของคุณเกิน 7.5% ของ AGI ของคุณสำหรับภาษี 2019 ของคุณ ดังนั้นผู้เสียภาษีที่มี AGI $ 40,000 และค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ $ 4,000 สามารถเรียกร้อง $ 1,000 เป็นการหักหรือ $ 4,000 ในค่าใช้จ่ายลบขีด จำกัด 7.5% (7.5% x $ 40,000 = $ 3,000).

ในทางกลับกันผู้เสียภาษีที่มี AGI อยู่ที่ 60,000 ดอลลาร์และ 4,000 ดอลลาร์ของค่ารักษาพยาบาลจะไม่ได้รับประโยชน์ใด ๆ จากค่ารักษาพยาบาลเหล่านั้น พวกเขาจะต้องมีมากกว่า $ 4,500 ($ 60,000 x 7.5%) เพื่อรับการหักเงิน นั่นเป็นเหตุผลที่การหักเงินในบรรทัดข้างต้นมีค่ามาก - มันส่งผลต่อความสามารถของคุณในการเรียกร้องลดหย่อนภาษีจำนวนมาก.

การหักเงินเหนือบรรทัดจะปรากฏในส่วน "การปรับรายได้" ของตาราง 1 ที่แนบกับแบบฟอร์ม 1040 ซึ่งรวมถึง:

• ค่าใช้จ่ายการศึกษา
• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจบางอย่างของกองหนุนศิลปินนักแสดงและเจ้าหน้าที่ของรัฐ
• เงินสมทบบัญชีสุขภาพ (HSA)
• ค่าใช้จ่ายในการเคลื่อนย้ายสำหรับสมาชิกของกองทัพ
• ส่วนหักลดหย่อนภาษีการจ้างงานตนเอง
• ผลงานให้กับ SEP IRA ที่ประกอบอาชีพอิสระ, SIMPLE IRA และแผนที่ผ่านการรับรองอื่น ๆ
• เบี้ยประกันสุขภาพของตนเอง
• บทลงโทษสำหรับการถอนเงินออมต้น
• ค่าเลี้ยงดูจ่าย
• การมีส่วนร่วมที่ลดลงของ IRAs
• ดอกเบี้ยเงินกู้นักศึกษา

การหักเงินข้างต้นอาจไม่คุ้มค่ากับเครดิตภาษี แต่คุณยังสามารถได้รับประโยชน์จากมัน ด้วยการลด AGI ของคุณการหักเงินเหล่านี้อาจช่วยให้คุณสามารถเรียกร้องลดหย่อนภาษีอื่น ๆ ตามขีด จำกัด รายได้.

เครดิตภาษี

ในขณะที่การลดหย่อนภาษีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเครดิตภาษีเป็นการลดหย่อนภาษีโดยตรงของคุณ หลังจากที่คุณเข้าใจ AGI ของคุณแล้วให้ใช้การหักแบบมาตรฐานหรือการแยกรายการแบบแยกรายการและคำนวณภาษีที่ต้องชำระคุณอาจลดจำนวนเงินนั้นได้ - บางครั้งก็สำคัญ - โดยการใช้ประโยชน์จากเครดิตภาษีที่มีอยู่.

เครดิตภาษีที่สำคัญมักจะได้รับสื่อมากมายดังนั้นคุณอาจเคยได้ยินมาบ้าง:

• รับเครดิตภาษีรายได้ (EITC). เครดิตภาษีรายได้ถูกออกแบบมาสำหรับครอบครัวที่มีรายได้ต่ำหรือปานกลาง สำหรับปีภาษีปี 2019 มีค่าระหว่าง $ 529 และ $ 6,557 ขึ้นอยู่กับจำนวนบุตรที่คุณมีสถานภาพสมรสและจำนวนเงินที่คุณทำ.
• เครดิตภาษีเด็ก. เครดิตภาษีเด็กมีมูลค่าสูงถึง $ 2,000 ต่อเด็กและสูงถึง $ 500 ต่อเด็กที่ไม่ต้องพึ่งพา เครดิตนี้จะค่อย ๆ ออกไปสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูง.
• เครดิตการดูแลเด็กและผู้อุปการะ. เครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในความอุปการะถูกออกแบบมาเพื่อชดเชยต้นทุนการดูแลเด็กหรือผู้ติดตามอื่น ๆ เพื่อให้คุณสามารถทำงานได้ มีค่าใช้จ่ายระหว่าง 20% ถึง 30% ของค่าใช้จ่ายสูงถึง $ 3,000 สำหรับเด็กหนึ่งคนและค่าใช้จ่าย $ 6,000 สำหรับเด็กสองคนขึ้นไป.
• เครดิตภาษีโอกาสอเมริกัน. เครดิตภาษีโอกาสอเมริกันมีมูลค่าสูงถึง $ 2,500 ต่อนักเรียน เครดิตนี้ใช้สำหรับค่าเล่าเรียนค่ากิจกรรมหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ในช่วงสองสามปีแรกของการศึกษาระดับปริญญาตรี นักเรียนจะต้องลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลาเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับเครดิต.
• เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต. เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพมีมูลค่าสูงถึง $ 2,000 ต่อคืนสำหรับค่าเล่าเรียนที่เหมาะสมและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง มันสามารถใช้สำหรับหลักสูตรระดับปริญญาตรีบัณฑิตและวิชาชีพ.
• เครดิตการยอมรับ. เครดิตนี้ครอบคลุมถึง $ 14,080 ในต้นทุนการยอมรับต่อเด็กหนึ่งคน หากเครดิตมีจำนวนเกินกว่าจำนวนภาษีที่ค้างชำระคุณสามารถยกยอดเครดิตส่วนที่ไม่ได้ใช้ไปได้สูงสุดห้าปี.
• เครดิตของ Saver. เครดิตของ Saver ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยผู้เสียภาษีที่มีรายได้น้อยถึงปานกลางให้ออมเพื่อการเกษียณใน IRA หรือแผนการเกษียณอายุของผู้สนับสนุน มีมูลค่าสูงถึง $ 2,000 สำหรับผู้เสียภาษีเดี่ยวหรือ $ 4,000 สำหรับคู่สมรส.
• เครดิตภาษีพลังงานที่อยู่อาศัย. เครดิตภาษีพลังงานเพื่อที่อยู่อาศัยมีมูลค่าสูงถึง 30% ของค่าใช้จ่ายของระบบพลังงานทางเลือกที่ติดตั้งในหรือในบ้านของคุณรวมถึงเครื่องทำน้ำร้อนพลังงานแสงอาทิตย์อุปกรณ์ไฟฟ้าพลังงานแสงอาทิตย์กังหันลมและทรัพย์สินเซลล์เชื้อเพลิง.
• เครดิตรถยนต์ยานยนต์ไฟฟ้าปลั๊ก - อิน. เครดิตนี้มีมูลค่าสูงถึง $ 7,500 สำหรับการซื้อรถยนต์ไฟฟ้าแบบปลั๊ก รถจะต้องมีอย่างน้อยสี่ล้อและแบตเตอรี่แบบชาร์จไฟได้ความจุอย่างน้อย 4 กิโลวัตต์ชั่วโมง เพื่อให้มีคุณสมบัติคุณต้องซื้อรถใหม่ รถยนต์ที่ใช้แล้วไม่มีสิทธิ์.
• เครดิตภาษีต่างประเทศ. เครดิตนี้มีไว้สำหรับผู้เสียภาษีที่ทำงานในต่างประเทศหรือมีรายได้การลงทุนจากแหล่งต่างประเทศ เป็นเครดิตสำหรับภาษีต่างประเทศที่ต้องชำระหรือค้างชำระกับต่างประเทศหรือการครอบครองของสหรัฐอเมริกาหากคุณต้องเสียภาษีในรายได้เดียวกัน.

เครดิตบางส่วนคืนเงินได้และส่วนอื่น ๆ ไม่สามารถคืนเงินได้.

เครดิตภาษีคืนได้

เครดิตภาษีที่ขอคืนได้มีค่าอย่างยิ่งเพราะคุณสามารถได้รับประโยชน์จากพวกเขาแม้ว่าคุณจะไม่มีภาระภาษีและไม่ได้ถูกหักภาษีก็ตาม มีเครดิตหลายประเภทในประเภทนี้รวมถึง EITC, เครดิตภาษีโอกาสอเมริกันและส่วนหนึ่งของเครดิตภาษีเด็ก.

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าภาระภาษีของคุณคือ $ 1,000 และ EITC ที่คำนวณของคุณคือ $ 2,500 หนึ่งพันดอลลาร์ของ EITC จะช่วยลดภาระภาษีของคุณให้เป็นศูนย์และคุณจะได้รับเงินคืนสมดุล 1,500 ดอลลาร์.

เครดิตภาษีที่ไม่สามารถขอคืนได้

เครดิตภาษีที่ไม่สามารถขอคืนได้สามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากในความรับผิดทางภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามในขณะที่พวกเขาสามารถลดจำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ได้ แต่เครดิตจะต้องไม่เกินจำนวนภาษีที่คุณเป็นหนี้ กล่าวอีกนัยหนึ่งเครดิตที่ไม่สามารถคืนเงินได้จะไม่สร้างการคืนเงินเกินจำนวนเงินที่คุณชำระด้วยการหัก ณ ที่จ่ายหรือการชำระเงินโดยประมาณสำหรับปี.

เครดิตที่ไม่สามารถขอคืนได้ ได้แก่ :

• เครดิตการดูแลเด็กและผู้อุปการะ
• เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต
• เครดิตการยอมรับ
• เครดิตของ Saver
• เครดิตภาษีพลังงานที่อยู่อาศัย
• เครดิตรถยนต์ยานยนต์ไฟฟ้าปลั๊ก - อิน
• เครดิตภาษีต่างประเทศ

เครดิตจำนวนมากมีกฎเกณฑ์ที่ซับซ้อนการ จำกัด รายได้และข้อยกเว้น ที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณสามารถช่วยคุณกรองเครดิตที่มีอยู่และค้นหาสิ่งที่เกี่ยวข้องกับคุณ.

คำสุดท้าย

การนำทางข้อ จำกัด กฎและข้อยกเว้นที่ใช้กับการลดหย่อนภาษีและเครดิตภาษีเหล่านี้อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย การใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีออนไลน์จาก TurboTax สามารถทำให้งานง่ายขึ้นมาก.

ไม่ว่าคุณจะเตรียมการคืนภาษีด้วยตัวคุณเองหรือจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีใช้เวลาสักครู่เพื่อดูว่าการลดหย่อนภาษีใดบ้างที่นำไปใช้กับสถานการณ์ของคุณ การใช้ประโยชน์จากสิ่งเหล่านี้อย่างน้อยหนึ่งอย่างอาจส่งผลกระทบอย่างใหญ่หลวงต่อจำนวนภาษีที่คุณค้างชำระหรือการคืนเงินที่คุณจะได้รับ.

การหักภาษีและเครดิตใดที่เป็นประโยชน์กับคุณมากที่สุด?