เครดิตการออมเพื่อการเกษียณ - รับเครดิตภาษีเพียงเพื่อการออม
การออมเพื่อการเกษียณในรูปแบบที่ได้รับการยอมรับสามารถสร้างเครดิตภาษีได้แม้ว่าจะไม่สามารถขอคืนได้ เครดิตที่ไม่สามารถขอเงินคืนได้จะลดความรับผิดในการเสียภาษีเป็นดอลลาร์สำหรับดอลลาร์ คุณไม่สามารถนำไปคืนหรือส่งต่อภาษีปีอื่น ๆ ได้ ตัวอย่างเช่นหากภาระภาษีของคุณคือ $ 750 และเครดิตของคุณคือ $ 1,000 เครดิตที่อนุญาตคือ $ 750 ที่จำเป็นในการลดภาระภาษีของคุณให้เป็นศูนย์ คุณไม่ได้รับเงินคืนเกิน $ 250.
นี่คือทุกสิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับเครดิตการออมเพื่อการเกษียณ.
ข้อกำหนดด้านสินเชื่อและข้อ จำกัด ด้านรายได้
หากคุณมีส่วนร่วมที่เหมาะสมกับแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมแผนการจ่ายผลตอบแทนรอการตัดบัญชีหรือการจัดการการเกษียณอายุรายบุคคล (IRA) คุณอาจสามารถเรียกร้องเครดิตที่เรียกว่าเครดิตการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุซึ่งโดยทั่วไปเรียกว่าเครดิตของ Saver ดูบทที่ 3 ของ IRS Publication 590-A สำหรับรายละเอียดเกี่ยวกับเครดิตนี้.
การมีส่วนร่วมที่มีสิทธิ์เป็นสิ่งที่ทำกับแผนดังต่อไปนี้:
- แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA
- 401 (k) รวมถึง SIMPLE 401 (k)
- มาตรา 403 (b) เงินรายปี
- แผน 457 ของรัฐบาล
- ง่าย ๆ ไอรา
- การลดเงินเดือน SEP IRA
- มาตรา 501 (c) (18) แผน
นอกเหนือจากการมีส่วนร่วมที่มีสิทธิ์คุณต้อง:
- อายุ 18 ปีขึ้นไป
- ไม่ใช่นักเรียนเต็มเวลา
- ไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้ขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของผู้อื่น
นอกจากนี้เช่นเดียวกับเครดิตส่วนใหญ่มีข้อ จำกัด รายได้มักขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณ ในกรณีของเครดิตของ Saver รายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) ต้องไม่มากกว่า:
- แยกยื่นเดี่ยวแต่งงาน (MFS) หรือแม่ม่ายที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด (er): $ 32,000
- หัวหน้าครัวเรือน: $ 48,000
- แต่งงานยื่นร่วมกัน (MFJ): $ 64,000
จำนวนเครดิตและวิธีการรับสิทธิ์
คุณสามารถคำนวณเครดิตในแบบฟอร์ม 8880 และอ้างสิทธิ์ในตารางที่ 3 บรรทัดที่ 4 หากคุณใช้การกระจายจากแผนที่ผ่านการรับรองหรือ IRAs ตั้งแต่ปี 2016 จนถึงวันที่ยื่นผลตอบแทนปี 2562 ของคุณคุณต้องลบการกระจายเหล่านั้นออกจากผลงานของปีปัจจุบัน ผลงานที่มีสิทธิ์ของคุณ ผลงานที่มีสิทธิ์สูงสุดสำหรับเครดิตคือ $ 2,000 ต่อคน.
จำนวนเครดิตขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมสถานะการยื่นของคุณและอัตราเครดิตของคุณ อัตราเครดิตอยู่ระหว่าง 10% ถึง 50% ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นและรายได้ของคุณ มีตารางในฟอร์ม 8880 ที่แสดงรายได้ของวงเล็บและอัตราเครดิตสำหรับสถานะการยื่นแต่ละครั้ง.
ตัวอย่างเช่นหากสถานะการยื่นของคุณเป็นแบบเดี่ยว, MFS หรือแม่ม่ายที่มีคุณสมบัติ (er) อัตราเครดิตของคุณคือ 50% หากรายได้ของคุณไม่เกิน $ 19,250 หากคุณยื่นหัวหน้าครัวเรือนอัตราเครดิต 50% จะถูกนำมาใช้หากรายได้ของคุณไม่เกิน $ 28,875 และถ้าคุณยื่น MFJ จะใช้อัตราเครดิต 50% หากรายได้ของคุณต่ำกว่า $ 38,500.
เนื่องจากเงินบริจาคสูงสุดสำหรับเครดิตคือ $ 2,000 และอัตราเครดิตสูงสุดคือ 50% เครดิตสูงสุดที่อนุญาตคือ $ 1,000 หรือ $ 2,000 หากคุณเป็น MFJ และทั้งคุณและคู่สมรสของคุณมีสิทธิ์บริจาค.
เคล็ดลับสำหรับมืออาชีพ: ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีจาก บริษัท อย่าง บล็อก H&R จะช่วยแนะนำคุณตลอดกระบวนการเรียกร้องเครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุที่คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับ.
คำสุดท้าย
การออมเพื่อการเกษียณไม่ใช่เรื่องง่าย แต่เครดิตของ Saver ทำให้เป็นที่พอใจมากขึ้น หากคุณทำการหักลดหย่อนได้ $ 2,000 เป็น IRA แบบดั้งเดิมมันจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลงได้ $ 2,000 หากคุณอยู่ในกรอบภาษี 22% นั่นอาจช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้ $ 440 จากนั้นหากคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตของ Saver นั่นอาจลดภาระภาษีของคุณลงอีก $ 1,000.
ดังนั้นคุณจะได้รับผลตอบแทนเกือบ $ 1,440 จากการลงทุน $ 2,000 คุณสามารถลงทุน $ 2,000 และรับผลตอบแทน 72% ได้ที่ไหน?
สำหรับความช่วยเหลือเกี่ยวกับปัญหาอื่น ๆ ลองดูคู่มือภาษีฉบับสมบูรณ์ของเรา.
คุณเคยใช้เครดิตของ Saver มาก่อนหรือไม่ คุณต้องการแนะนำเครดิตอื่นใด?
