IRS กำหนดการ C การหักภาษี & ค่าใช้จ่ายสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

อย่างไรก็ตามที่เงินไปมักจะมีความฟอกเล็กน้อย และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเหล่านั้นสอดคล้องกับภาพภาษีของคุณอย่างไรอาจเป็นเรื่องลึกลับยิ่งขึ้น การติดตามค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณอย่างถูกต้องมีความสำคัญมากเวลาเสียภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากการคืนภาษีของคุณ.

ลองดูคำแนะนำต่อไปนี้เพื่อกำหนดการหัก C และคุณอาจพบว่าคุณพลาดการหักลดหย่อนภาษีที่สำคัญสำหรับมืออาชีพอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก.

เคล็ดลับโปร: เพื่อให้ง่ายต่อการระบุตำแหน่งและติดตามค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณคุณสามารถใช้ ภาษีผู้รักษา. พวกเขาจะสแกนการซื้อทางธุรกิจที่ผ่านมาทั้งหมดของคุณเพื่อหาการตัดจำหน่ายและจากนั้นพวกเขาจะตรวจสอบการซื้อในอนาคตทั้งหมด ในเวลาภาษีพวกเขาจะจัดการยื่นภาษีให้คุณ.

การโฆษณา

ค่าใช้จ่ายสำหรับการโฆษณาทุกรูปแบบสามารถอยู่ภายใต้บรรทัดที่ 8 ในส่วนที่ II (ค่าใช้จ่าย) ของกำหนดการ C ซึ่งรวมถึงสิ่งใดก็ตามที่คุณทำเพื่อหาธุรกิจใหม่หรือเพิ่มยอดขายให้กับลูกค้าที่ผ่านมาซึ่งไม่สามารถจัดประเภทอื่น ๆ.

ตัวอย่างของค่าใช้จ่ายการโฆษณานำไปหักลดหย่อน ได้แก่ :

1. ซื้อรายชื่ออีเมลสำหรับการขายผ่านการตลาดทางอีเมลโดยตรง
2. ค่าใช้จ่ายในการผลิตของรายการส่งเสริมการขายเช่นปากกาเครื่องคิดเลขปฏิทินและแผ่นจดบันทึก
3. ต้นทุนการพิมพ์สำหรับแบนเนอร์และนามบัตร
4. ค่าโฆษณาออนไลน์หรือเว็บไซต์

ยานพาหนะและเครื่องจักร

การใช้ยานพาหนะและเครื่องจักรต่าง ๆ เป็นสิ่งจำเป็นในการดำเนินธุรกิจ อย่าลืมจับตาดูว่าคุณใช้เงินในพื้นที่เหล่านี้ตลอดทั้งปีเพื่อให้คุณสามารถหักได้ในภายหลัง:

• รถยนต์และรถบรรทุก. บรรทัดที่ 9 สามารถใช้เพื่อหักค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงจากการใช้งานรถยนต์หรือรถบรรทุกของคุณ (เช่นก๊าซและน้ำมันการซ่อมแซมใบอนุญาตการลงทะเบียนการประกันภัยและยาง) หรืออัตราไมล์สะสมมาตรฐานซึ่งสำหรับปีภาษีปี 2019 คือ 58 เซนต์ต่อ ไมล์. สำหรับยานพาหนะที่กำหนดคุณสามารถขอรับค่าใช้จ่ายจริงหรืออัตราไมล์สะสมมาตรฐานหากคุณใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานในปีแรกที่มีการให้บริการรถ โปรดทราบว่าหากยานพาหนะนั้นมีไว้สำหรับใช้ส่วนตัวหรือเพื่อธุรกิจคุณสามารถหักไมล์ที่ขับเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจได้เท่านั้น คุณต้องเก็บบันทึกไมล์สะสมเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อจัดทำเอกสารไมล์ธุรกิจที่ขับเคลื่อนด้วยสำหรับปี คุณไม่สามารถใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานหากคุณใช้รถยนต์ของคุณสำหรับการเช่า (เช่นการให้บริการแชร์เที่ยว) - คุณสามารถรับค่าใช้จ่ายจริงเท่านั้น เช่นเดียวกันหากคุณใช้รถยนต์ห้าคันขึ้นไปในคราวเดียว ไม่ว่าคุณจะรับค่าใช้จ่ายจริงหรือลดไมล์คุณยังสามารถหักค่าจอดรถและค่าผ่านทางได้.
• การเช่าหรือให้เช่ายานพาหนะเครื่องจักรและอุปกรณ์. หากคุณเช่าอุปกรณ์หรือยานพาหนะใด ๆ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในบรรทัดที่ 20 หากคุณเช่ารถยนต์เป็นเวลา 30 วันขึ้นไปเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจโปรดดูหัวข้อการเช่ารถยนต์ในเอกสารเผยแพร่ 463 เพื่อขอคำแนะนำ นี่เป็นพื้นที่ที่คุณอาจต้องการให้นักบัญชีเข้ามามีส่วนร่วม.

ค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียม

หากคุณทำธุรกิจขนาดเล็กคุณอาจต้องจ้างผู้คนสำหรับงานต่างๆ บางส่วนอาจเป็นพนักงานประจำและประจำ คนอื่นอาจเป็นพนักงานรับจ้างหรือที่ปรึกษา สิ่งที่ดีคือคุณสามารถรับเงินที่คุณจ่ายไปกับคนเหล่านี้:

• ค่าจ้าง. คุณสามารถหักเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายให้กับพนักงานเป็นค่าจ้างโดยใช้บรรทัดที่ 26 อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถหักเงินที่คุณจ่ายให้กับตัวเองหรือเงินใด ๆ ที่หักออกจากที่อื่นในการส่งคืน นอกจากนี้คุณควรลบจำนวนเงินที่คุณได้รับเป็นเครดิตจากเครดิตโอกาสงาน, เขตการเพิ่มพลังและสินเชื่อการจ้างงานชุมชนต่ออายุเครดิตการจ้างงานอินเดียหรือเครดิตสำหรับต้นทุนการเริ่มต้นแผนบำนาญนายจ้างขนาดเล็ก ตรวจสอบให้แน่ใจว่าทุกคนที่มีค่าจ้างรวมอยู่ในสายนี้จะได้รับ W-2 จากคุณเช่นกัน.
• ผู้รับเหมาอิสระ. การชำระเงินให้กับผู้รับเหมาอิสระหรือคนธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ สามารถดำเนินการได้ที่บรรทัดที่ 11 คุณต้องส่งแบบฟอร์ม 1099-MISC ให้กับผู้ที่คุณจ่าย $ 600 หรือมากกว่า สำเนาของ 1,099-MISC และแบบฟอร์ม 1096 (ข้อมูลสรุปประจำปีและการส่งข้อมูลการส่งคืนข้อมูลในสหรัฐอเมริกา) จะต้องถูกส่งไปยัง IRS.
• บริการด้านกฎหมายการบัญชีหรือบริการระดับมืออาชีพ. หากคุณใช้บริการของนักกฎหมายนักบัญชีผู้จัดเตรียมภาษีแพทย์หรือมืออาชีพอื่น ๆ ค่าธรรมเนียมของพวกเขาจะถูกหักในบรรทัดที่ 17 ซึ่งหมายถึง บริษัท ที่ให้บริการ (เช่น ฃ ผู้ที่อาจจัดการบัญชีรายเดือนของคุณหรือ เงินเดือน Quickbooks ธุรกิจของคุณเป็นใครทำบัญชีเงินเดือน) เช่นเดียวกับ บริษัท ที่ผลิตผลิตภัณฑ์ทางกายภาพ (เช่นคู่มือพนักงานใหม่) หากคุณมีนักบัญชีคุณสามารถแยกค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บสำหรับการจัดเตรียมภาษีและค่าธรรมเนียมสำหรับการจัดทำตาราง C ของคุณที่นี่ ค่าใช้จ่ายในการจัดทำผลตอบแทนส่วนที่เหลือไม่สามารถหักได้.
• ค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียม. บรรทัด 10 คือประเภทของ catchall สำหรับเงินใด ๆ ที่คุณจ่ายให้กับธุรกิจหรือบุคคลอื่นสำหรับบริการ ตัวอย่างเช่นค่าคอมมิชชั่นที่คุณจ่ายให้พนักงานขาย.

ค่าเสื่อมราคาและมาตรา 179 การหักค่าใช้จ่าย

บรรทัดที่ 13 เป็นที่สำหรับป้อนค่าเสื่อมราคา “ ค่าเสื่อมราคา” หมายถึงการหักค่าใช้จ่ายของการซื้อจำนวนมากในส่วนของอายุการใช้งานแทนการจ่ายเป็นเงินก้อนครั้งเดียวในปีเดียว คุณต้องเริ่มคิดค่าเสื่อมราคาของรายการในปีที่คุณซื้อหรือปีที่คุณเริ่มใช้.

ประกาศ IRS 2015-82 เพิ่มจำนวนเงินที่ปลอดภัยสำหรับการจ่ายเงินแทนที่จะเป็นทรัพย์สินที่จับต้องไม่ได้ค่าเสื่อมราคาจาก $ 500 เป็น $ 2,500 คุณสามารถลดค่าใช้จ่ายรายการต่อไปได้ตลอดอายุการใช้งานหากคุณเลือก แต่คุณสามารถใช้จ่ายรายการสูงถึง $ 2,500 โดยไม่กระทบกับข้อ จำกัด รายปีมาตรา 179 สำหรับการใช้จ่ายสูงสุด.

มาตรา 179 การหักค่าใช้จ่ายช่วยให้คุณสามารถหักมูลค่าเต็มของรายการที่จับต้องได้มากที่สุดในปีเดียวแทนที่จะกระจายออกไป หากคุณคิดค่าเสื่อมราคารายการใด ๆ ให้ดูสิ่งพิมพ์ 946 สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม.

โปรแกรมผลประโยชน์พนักงาน

เนื่องจากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณสามารถหักเบี้ยประกันการรักษาพยาบาลทันตกรรมหรือระยะยาวของคุณเองในบรรทัดที่ 16 ของตารางที่ 1 ที่แนบมากับแบบฟอร์ม 1040 ของคุณซึ่งอาจรวมถึงเบี้ยประกันภัยสำหรับคู่สมรสและบุตรของคุณ (อายุต่ำกว่า 27 ปี เมื่อถึงปลายปี - แม้ว่าจะไม่ใช่คนขึ้นอยู่กับ) กำไรสุทธิของธุรกิจของคุณจะต้องเท่ากับหรือมากกว่าเบี้ยประกัน การหักคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณนี้เรียกว่า "ประกันสุขภาพที่นายจ้างทำเอง"

นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าจ้างพิเศษที่คุณจ่ายให้กับพนักงานในบรรทัดที่ 14 ของตาราง C ของคุณซึ่งรวมถึงสิ่งต่าง ๆ เช่นประกันสุขภาพประกันชีวิตกลุ่มคำประกันอุบัติเหตุหรือโปรแกรมช่วยเหลือเด็ก.

ผลงานที่คุณทำในนามของพนักงานของคุณเกี่ยวกับเงินบำนาญหรือแผนการเกษียณอายุสามารถหักออกได้ในบรรทัดที่ 19 ซึ่งอาจรวมถึงแผน SEP, SARSEP, SIMPLE หรือ 401k ดูกรมสรรพากรตีพิมพ์ 560 สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนเหล่านี้ มีเครดิตธุรกิจสำหรับการจัดทำแผนการเกษียณอายุสำหรับพนักงาน ดูฟอร์ม 8881 พร้อมคำแนะนำสำหรับข้อมูลเพิ่มเติม เครดิตถูก จำกัด ไว้ที่ $ 500 ต่อปีนานถึงสามปี.

การปฏิบัติตามกฎระเบียบของกรมแรงงานอาจกลายเป็นส่วนหนึ่งของชีวิตธุรกิจของคุณหากคุณกำหนดแผนผลประโยชน์ ดังนั้นอย่างน้อยคุณอาจพิจารณาใช้บุคคลที่สามเพื่อให้แน่ใจว่าคุณกำลังระบายสีภายในบรรทัดข้อบังคับ โดยปกติคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 5550 กับกระทรวงแรงงาน.

ประกัน (นอกเหนือจากสุขภาพ)

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายของการประกันใด ๆ ที่คุณดำเนินการอย่างเคร่งครัดเพื่อปกป้องธุรกิจ (เช่นการประกันความรับผิดทางธุรกิจทั่วไปหรือข้อผิดพลาดและการประกันการละเว้น) ในบรรทัดที่ 15 หากคุณมีสำนักงานที่บ้านและจ่ายประกันของผู้เช่าหรือประกันภัยเจ้าของบ้าน ไม่หักที่นี่ - หักให้เป็นส่วนหนึ่งของการหักสำนักงานที่บ้านของคุณ.

ดอกเบี้ยที่จ่าย

คุณมีคุณสมบัติสำหรับการใช้งานธุรกิจที่มีหลักประกันจำนองหรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้นดอกเบี้ยที่ระบุไว้ในแบบฟอร์ม 1098 ที่คุณได้รับจะนำไปหักลดหย่อนในบรรทัดที่ 16a หากคุณใช้เงินจากสินเชื่อที่มีหลักประกันโดยการจำนองบ้านเพื่อใช้ในธุรกิจคุณสามารถหักดอกเบี้ยบางส่วนที่นี่ได้เช่นกัน คุณควรศึกษา IRS Publication 535“ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ” บทที่ 4 สำหรับความช่วยเหลือในการหาการจัดสรรดอกเบี้ยที่สามารถนำมาหักได้ที่นี่ โปรดจำไว้ว่าหากคนอื่นช่วยชำระเงินกู้คุณต้องแบ่งการหักเงินกับพวกเขา.

ดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับสินเชื่อธุรกิจอื่น ๆ เช่นเดียวกับบัตรเครดิตธุรกิจขนาดเล็กสามารถหักผ่านสาย 16b.

ค่าใช้จ่ายด้านอสังหาริมทรัพย์

ค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาทรัพย์สินที่ธุรกิจของคุณตั้งอยู่สามารถเพิ่มขึ้นได้ตลอดทั้งปี โชคดีที่คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้:

• ให้เช่าหรือให้เช่าทรัพย์สินทางธุรกิจอื่น ๆ. อันนี้ค่อนข้างตรงไปตรงมา ในบรรทัด 20b คุณสามารถหักจำนวนเงินที่คุณจ่ายในการเช่าหรือให้เช่าพื้นที่สำนักงานพื้นที่คลังสินค้าหรืออสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ การให้เช่ายานพาหนะเครื่องจักรหรืออุปกรณ์จะดำเนินการตามสาย 20a อย่างไรก็ตามดู IRS Publication 463 หากคุณเช่ารถยนต์เป็นเวลานานกว่า 30 วัน คุณอาจต้องลบ“ จำนวนเงินรวม” ออกจากบัญชีเพื่อหักค่าเสื่อมราคา.
• ซ่อมบำรุง. บรรทัดที่ 21 ครอบคลุมค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นในการซ่อมหรือบำรุงรักษาเครื่องจักรทรัพย์สินหรืออาคารของคุณซึ่งไม่ได้เพิ่มคุณค่าให้กับมัน หากมันเพิ่มมูลค่าหรือคุณกำลังกู้คืนบางสิ่งที่ไม่สามารถใช้งานได้ไปสู่สถานะที่ใช้งานได้หรือคุณกำลังแทนที่บางสิ่งคุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านั้นได้ที่นี่ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจจำเป็นต้องโอนเป็นทุนและคิดค่าเสื่อมราคา การซ่อมแซมจะรวมถึงค่าใช้จ่ายเช่นการจ่ายเงินช่างประปาเพื่อแก้ไขห้องน้ำในร้านขายของชำของคุณ, ไม่ จ่ายช่างประปาเพื่อติดตั้งอ่างล้างจานเพิ่มเติมในห้องน้ำ.
• ยูทิลิตี้. บรรทัดที่ 25 ครอบคลุมการชำระค่าสาธารณูปโภคใด ๆ ที่ธุรกิจของคุณทำ (แยกจากสิ่งที่อาจรวมอยู่ในค่าเช่าหรือค่าเช่าของคุณ) เช่นไฟฟ้าหรือก๊าซ บริการโทรศัพท์ถือว่าเป็นสาธารณูปโภค หากคุณทำการหักเงินที่บ้านคุณอาจรวมบริการโทรศัพท์ไว้ที่นี่หรือที่นั่น แต่ไม่รวมอยู่ในทั้งสองอย่าง แต่ระวังสายโทรศัพท์แรกที่บ้านไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้แม้ว่าค่าใช้จ่ายทางไกลสำหรับวัตถุประสงค์ทางธุรกิจในสายนั้น.

ค่าใช้จ่ายสำนักงาน

ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการซื้อเครื่องใช้สำนักงานเช่นไปรษณีย์กระดาษซองจดหมายและปากกาสามารถรับได้ทางบรรทัดที่ 18 อุปกรณ์เบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ที่ใช้ในธุรกิจสามารถอ้างสิทธิ์ได้ในบรรทัดที่ 22 ตัวอย่างเช่นกระดาษชำระอุปกรณ์ทำความสะอาดกาแฟ สำหรับพนักงานและลูกค้าเครื่องมือขนาดเล็กหรือชุดปฐมพยาบาล.

รายการเช่นคู่มือทางเทคนิคหรืออุปกรณ์ขนาดเล็กที่จะต้องเปลี่ยนทุกสองสามปีก็สามารถหักที่นี่ บรรทัดนี้เป็นสิ่งที่น่าจับตามองดังนั้นคุณควรใช้ความพยายามเพื่อให้แน่ใจว่าไม่มีสิ่งใดมีราคาแพงจนเกินไปในหมวดหมู่นี้.

ภาษีและใบอนุญาต

ในบรรทัดที่ 23 ให้ป้อนภาษีการขายที่คุณชำระให้แก่ผู้ขายสินค้าหรือบริการ อย่างไรก็ตามหากคุณเก็บภาษีเหล่านี้โดยตรงจากผู้ซื้อจำนวนเงินเหล่านั้นจะต้องรวมอยู่ในใบเสร็จรับเงินขั้นต้นในบรรทัดที่ 1.

การหักเงินอื่นที่อยู่ที่นี่รวมถึง:

1. ใบอนุญาตหรือค่าธรรมเนียมกฎระเบียบ (ใบอนุญาตสุราอาจจำเป็นต้องตัดจำหน่ายเนื่องจากต้นทุนและระยะเวลา)
2. ภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลาง
3. ภาษีประกันสังคมและ Medicare สำหรับพนักงานของคุณ
4. ภาษีอสังหาริมทรัพย์และภาษีทรัพย์สินส่วนบุคคลในสินทรัพย์ทางธุรกิจของคุณ
5. คุณ ไม่ได้ หักภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่นี่แม้ว่าคุณจะสามารถหักภาษีการจ้างงานตนเองครึ่งหนึ่งของคุณที่บรรทัดที่ 14 ของตารางที่ 1 คุณยังไม่สามารถหักภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือของขวัญหรือภาษีการประเมินเพื่อปรับปรุงอสังหาริมทรัพย์ของคุณ โดยทั่วไปภาษีการประเมินจะเพิ่มให้กับที่พักของคุณและไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ โปรดทราบว่าภาษีการขายที่คุณชำระในรายการเพื่อใช้ในธุรกิจของคุณควรรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายของรายการเหล่านั้น.

ท่องเที่ยว, อาหารและบันเทิง

• การเดินทางเพื่อธุรกิจ. หากคุณไปเที่ยวเพื่อทำธุรกิจโรงแรมตั๋วเครื่องบินค่าโดยสารแท็กซี่ที่จอดรถและเคล็ดลับสำหรับพนักงานรับโทรศัพท์นั้นสามารถหักลดหย่อนได้โดยใช้สาย 24a คุณต้องเก็บใบเสร็จรับเงินของคุณสำหรับรายการเหล่านี้ทั้งหมดเนื่องจากนี่เป็นหนึ่งในพื้นที่ที่ IRS ตรวจสอบบ่อยครั้ง ค่าใช้จ่ายที่เป็น“ ฟุ่มเฟือยหรือฟุ่มเฟือย” จะไม่ได้รับอนุญาต สำหรับการเดินทางนอกอเมริกาเหนือสำหรับการประชุมทางธุรกิจหรือการประชุมอื่น ๆ จะมีการหักลดหย่อนหากการประชุมนั้นเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจของคุณและมีเหตุผลที่ดีที่จะจัดขึ้นนอกทวีป ข้อมูลรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้สามารถพบได้ใน IRS Publication 463“ การเดินทางของขวัญและค่าใช้จ่ายรถยนต์”
• อาหารธุรกิจ. เนื่องจากสันนิษฐานว่าคุณจะต้องกินไม่ว่าในกรณีใด ๆ คุณอาจหักค่าอาหารที่บริโภคเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจในบรรทัด 24b เพียง 50% รวมถึงมื้ออาหารกับลูกค้าของคุณ อาหาร“ ฟุ่มเฟือยหรือฟุ่มเฟือย” นั้นไม่สามารถหักลดหย่อนได้แม้ว่า IRS จะไม่ระบุจำนวนสเต็กที่แน่ชัด คุณหรือพนักงานจะต้องอยู่ในมื้ออาหาร - คุณไม่สามารถส่งลูกค้าไปทานอาหารค่ำและเรียกเก็บเงินไปที่ห้องของคุณและหักค่าใช้จ่าย เอกสารสำคัญ คุณควรเก็บบันทึกวันที่สถานที่ผู้เข้าร่วมวัตถุประสงค์ทางธุรกิจและค่าใช้จ่าย.

ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

บรรทัดที่ 27 คือ catchall ที่แท้จริง ในหน้าสองของกำหนดการ C คุณสามารถแสดงรายการ“ ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ” คุณยังคงต้องจัดหมวดหมู่เป็นหมวดหมู่ แต่คุณสามารถวางรายการไว้ที่นี่หากคุณไม่แน่ใจว่ารายการเหล่านั้นเป็นหนึ่งในบรรทัดที่ให้ไว้ ตัวอย่างเช่นคุณอาจแสดงรายการไปรษณีย์ที่นี่เนื่องจากไม่มีรายการแยกต่างหากสำหรับรายการนั้น (แม้ว่าคุณสามารถรวมไว้ใน "ค่าใช้จ่ายสำนักงาน") ค่าใช้จ่ายโทรศัพท์มือถือหรืออินเทอร์เน็ตของคุณอาจแสดงไว้ที่นี่.

คุณยังต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าค่าใช้จ่ายที่คุณมีอยู่ในรายการสมเหตุสมผลและจำเป็นสำหรับธุรกิจของคุณ หากคุณไม่สามารถจัดสรรค่าใช้จ่ายบางอย่างให้กับหมวดหมู่อื่น ๆ ได้อย่างแท้จริงกรมสรรพากรจะเป็นสถานที่สำหรับสร้างของคุณเอง.

คำสุดท้าย

มีหลายสิ่งที่คุณต้องจำไว้เมื่อเตรียมการคืนของคุณ:

• สิ่งที่รวมอยู่ใน“ รายได้อื่น” ในบรรทัดที่ 6? บรรทัดสำหรับ "รายได้อื่น" สำหรับรายได้ที่อาจถูกพิจารณาว่าเป็น "รายได้ที่ไม่ใช่ยอดขาย" ซึ่งรวมถึงหนี้เสียที่คุณเขียนไปในปีก่อน ๆ แต่กู้คืนในปีนี้เงินรางวัลที่ธุรกิจของคุณชนะดอกเบี้ยที่จ่ายให้คุณ (เช่นในบัญชีที่ผ่านมา) หรือการคืนภาษีหรือเครดิตภาษีที่เกี่ยวข้องกับการใช้เชื้อเพลิงทดแทน นอกจากนี้ยังเป็นที่สำหรับป้อนค่าเสื่อมราคาที่ยึดไว้ในอุปกรณ์ที่ระบุไว้ (เช่นคอมพิวเตอร์) การใช้งานทางธุรกิจที่ลดลงต่ำกว่า 50%.
• หากคุณชำระภาษีการขายสำหรับสินค้าที่คุณซื้อเพื่อธุรกิจ, ภาษีการขายถือเป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนของรายการ ดังนั้นคุณจะหักมันทุกที่ที่คุณหักค่าใช้จ่ายของรายการ ภาษีการขายสำหรับรายการที่ซื้อจะไม่ได้รับการปฏิบัติแยกต่างหากและป้อนในบรรทัดสำหรับ“ ภาษีและใบอนุญาต”
• คุณในฐานะเจ้าของธุรกิจนั้นแตกต่างจากพนักงานคนอื่น ๆ (แม้ว่าคุณจะเป็นเจ้าของกิจการ) ในขณะที่มีตารางงานเฉพาะสำหรับกำหนดการ C สำหรับค่าจ้างพนักงานประกันสุขภาพและแผนการเกษียณอายุของคุณค่าใช้จ่ายของคุณเองในหมวดหมู่นี้จะไม่รวมอยู่ ค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพของคุณสามารถหักออกได้ในตารางที่ 1 ในทำนองเดียวกันเงินบำนาญของคุณเองหรือเงินสมทบที่เรียบง่ายของแผนจะถูกหักออกในตารางที่ 1 บรรทัดที่ 15 สำหรับการหักเงินและข้อ จำกัด โปรดดูที่ IRS Publication 560
• วิธีที่ดีที่สุดเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับการลดไมล์สะสมของคุณคือการเก็บบันทึก. คุณควรจดบันทึกการอ่านมาตรวัดระยะทางในตอนต้นและตอนท้ายของการเดินทางรวมถึงวันที่และสิ่งที่คุณกำลังทำ ตัวแทน IRS นั้นประทับใจได้ง่ายหากคุณมีหน้าและหน้าของสิ่งนี้ มีแอพมากมายเช่น MileIQ สำหรับการติดตามระยะทางที่ใช้ GPS ในโทรศัพท์ของคุณ แอพพลิเคชั่นบางตัวให้บริการฟรีในขณะที่บางแอพพลิเคชั่นมีแผนระดับพรีเมียมพร้อมคุณสมบัติเพิ่มเติม.

หากคุณคำนึงถึงสิ่งเหล่านี้และติดตามค่าใช้จ่ายของคุณอย่างรอบคอบคุณจะมีรูปร่างที่ดีในการใช้ประโยชน์จากการหักเงินของคุณ.

คุณติดตามค่าใช้จ่ายของคุณตลอดทั้งปีได้อย่างไร?