ทริกเกอร์การตรวจสอบภาษีของ IRS 11 - ธงแดงที่คุณควรรู้ก่อนยื่น

ในการตรวจสอบภาษีกรมสรรพากรทำให้ชีวิตทางการเงินของคุณทั้งหมดภายใต้กล้องจุลทรรศน์ - รายได้ทรัพย์สินของคุณและค่าใช้จ่ายของคุณ และหากคุณล้มเหลวในการพิสูจน์ความพึงพอใจของพวกเขาว่าการกลับมาของคุณนั้นถูกต้องเตรียมการลงโทษปรับหรือแม้กระทั่งเวลาติดคุก.

แต่การตรวจสอบของ IRS ส่วนใหญ่ไม่ได้สุ่ม พวกเขาถูกทริกเกอร์โดยอัลกอริทึม "ธงสีแดง" ที่บ่งบอกถึงผลตอบแทนที่ผิดพลาดโอกาสที่สูงของรายได้ที่ไม่เปิดเผยหรือทั้งสองอย่าง บริการเตรียมภาษีออนไลน์ที่ดีขึ้นบางส่วนเช่น บล็อก H&R และ TaxACT, ตอนนี้รวมการแจ้งเตือนหากการกลับมาของคุณรวมถึงธงสีแดงด้านล่างแม้ว่าจะไม่มีการแทนที่การจ้างผู้จัดเตรียมภาษีที่ผ่านการรับรองเพื่อให้แน่ใจว่าการส่งคืนของคุณเสร็จสมบูรณ์และถูกต้อง.

หลีกเลี่ยงธงสีแดงทั้ง 11 ใบนี้เมื่อเตรียมการคืนของคุณเพื่อป้องกันความสนใจที่ไม่พึงประสงค์จากลุงเฒ่าแซม:

1. รายได้สูง

ตามข้อมูลล่าสุดที่มีอยู่ - ตั้งแต่ปี 2017 - IRS ตรวจสอบ 0.62% ของการคืนภาษีทั้งหมดหรือประมาณหนึ่งในทุก ๆ 161 ผลตอบแทน แต่ยิ่งรายรับสูงขึ้นเท่าไหร่โอกาสในการตรวจสอบก็ยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น.

ผู้เสียภาษีที่มีรายได้มากกว่า 10 ล้านเหรียญสหรัฐมีโอกาสที่จะได้รับการตรวจสอบสูงถึง 14.52%: มากกว่าหนึ่งในเจ็ดของผลตอบแทน ทำไม? เพราะนั่นคือสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับเจ้าชู้ของ IRS หากพวกเขาจับเจ้าพ่อที่มีรายได้ 10,000,000 ดอลลาร์ต่อปีกับการโกงภาษีพวกเขาอาจจะหมุนเป็นล้าน ๆ ดอลลาร์ในภาษีที่ค้างชำระ.

แต่ถ้าพวกเขาจับโจบาร์เทนเดอร์รายงานเคล็ดลับของเขาต่ำกว่า $ 500 กรมสรรพากรไม่ได้นั่งอยู่บนรายได้ที่ไม่ได้จำ นี่คือวิธีที่หมายเลขการตรวจสอบของ IRS สั่นคลอนสำหรับวงเล็บภาษีแต่ละอัน:

ในขณะที่รายได้ของคุณเพิ่มขึ้นให้เตรียมการตรวจสอบอย่างละเอียดจากกรมสรรพากรโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมันเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว.

2. รายได้ที่ไม่ได้ประกาศ

หากคุณทำงานให้กับใครบางคนไม่ว่าจะเป็นพนักงาน W2 หรือพนักงานรับจ้าง 1099 คนกรมสรรพากรอาจรู้เรื่องนี้.

โดยทั่วไปผู้ชำระเงินจะต้องยื่นแบบฟอร์ม W2 หรือ 1,099 ด้วย IRS นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณยังยื่น 1099s สำหรับเงินปันผลที่คุณได้รับจากหุ้นของคุณ.

เมื่อคุณไม่สามารถประกาศรายได้ แต่ IRS ได้รับเอกสารที่คุณได้รับคุณสามารถคาดหวังที่จะได้ยินจากพวกเขา.

แม้ว่าคุณจะได้รับรายได้เป็นเงินสดและไฟล์ผู้ชำระเงินหมายเลข 1099 กรมสรรพากรยังคงใช้อัลกอริทึมเพื่อตรวจสอบพฤติกรรมการใช้จ่ายของคุณเทียบกับรายได้ที่ประกาศไว้ เมื่อพวกเขาไม่จัดแนวคุณสามารถคาดหวังว่าจะได้รับการตรวจสอบ.

3. การหักเงินสูงที่สัมพันธ์กับรายได้

หากคุณมีรายได้ $ 95,000 จากงานของคุณ แต่อ้างสิทธิ์ $ 90,000 ในการหักภาษีคุณควรเชื่อว่า IRS จะยกคิ้วที่ไร้อารมณ์ขันของพวกเขา.

สำหรับค่าใช้จ่ายบางอย่างเช่นการหักดอกเบี้ยจำนองผู้ให้กู้ยื่นแบบฟอร์มภาษี 1,098 กับกรมสรรพากร พวกเขารู้แน่ชัดว่าคุณใช้เวลากับดอกเบี้ยจำนองไปเท่าใดดังนั้นอย่าคิดแม้แต่จะเพิ่มจำนวน.

และสำหรับค่าใช้จ่ายนำไปหักลดหย่อนอื่น ๆ เช่นการหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลและการหักเงินเพื่อการศึกษากรมสรรพากรจะทำเครื่องหมายผลตอบแทนของคุณหากพวกเขาอยู่ในระดับสูงเมื่อเทียบกับรายได้ของคุณ ทำตัวเองและให้การหักเงินของคุณสมเหตุสมผลเมื่อเทียบกับรายได้ของคุณโดยเฉพาะอย่างยิ่งการหักเงินที่ถูกทารุณกรรมเช่นการหักค่าโฮมออฟฟิศ.

มั่นใจในความถูกต้องตามกฎหมายของการหักเงินของคุณหรือไม่ รับพวกเขา แต่เก็บบันทึกที่ยอดเยี่ยมเพราะคุณอาจต้องพิสูจน์ความถูกต้องของพวกเขาต่อ IRS.

4. ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สูงขึ้น

สำหรับผู้เสียภาษีของตนเองการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในตาราง C เป็นความฝัน พวกเขายังคงสามารถหักลดมาตรฐานได้ แต่พวกเขายังสามารถหักค่าใช้จ่ายได้มากมายไม่ว่าจะเป็นการเดินทางสำนักงานที่บ้านและเครื่องใช้สำนักงานเป็นต้น เหนือสิ่งอื่นใดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกหักลดที่นี่ไม่เพียง แต่ลดหย่อนภาษีรายได้ของพวกเขาเท่านั้น.

และกรมสรรพากรรู้.

ก่อนที่คุณจะมีความสุขกับค่าใช้จ่ายเกินไปต่อไปนี้เป็นตัวอย่างเทรนด์ที่ควรหลีกเลี่ยง:

• อ้างสิทธิ์หักมากกว่ากำไร (โดยเฉพาะอย่างยิ่งเป็นเวลาหลายปี). ธุรกิจส่วนใหญ่สูญเสียเงินในปีแรกหรือสองปี ใช้เงินในการเริ่มต้นธุรกิจหลังจากทั้งหมดและธุรกิจน้อยเห็นกำไรทันที แต่ยิ่งคุณมีค่าใช้จ่ายมากขึ้นเมื่อเทียบกับรายได้ทางธุรกิจของคุณยิ่งมีโอกาสมากขึ้นในการตรวจสอบบัญชีโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อคุณเรียกร้องความเสียหายทางธุรกิจหลายปีซ้อน.
• การรายงานตัวเลขรอบสำหรับรายได้หรือค่าใช้จ่าย. ธุรกิจยุ่งเหยิง ดังนั้นเมื่อกรมสรรพากรเห็นตัวเลขรอบที่เป็นระเบียบและเป็นระเบียบเรียบร้อยพวกเขารู้ว่าผู้เสียภาษีอาจปัดเศษพวกเขาซึ่งหมายถึงการประมาณที่ดีที่สุดและการประดิษฐ์ที่เลวร้ายที่สุด ในทางกลับกันนั่นหมายความว่าผู้เสียภาษีจะไม่สามารถสร้างเอกสารที่ถูกต้องสำหรับตัวเลขรอบที่สมบูรณ์แบบเหล่านี้ได้.
• การหักค่าใช้จ่ายส่วนตัว 100%. ผู้เสียภาษีจะใช้สมาร์ทโฟนของพวกเขาเพื่อธุรกิจเท่านั้นและมีโทรศัพท์แยกต่างหากสำหรับชีวิตส่วนตัวของพวกเขา? หรือแยกคันที่ขับเคลื่อนเพื่อธุรกิจเท่านั้น มีคนไม่กี่คนที่เดินไปรอบ ๆ ด้วยโทรศัพท์หลายเครื่องในกระเป๋าหรือกระเป๋าเงิน และมีคนเพียงไม่กี่คนที่ให้รถหนึ่งคันสำหรับทำงานโดยเฉพาะและอีกคันสำหรับใช้ส่วนตัว หากคุณไม่สามารถพิสูจน์ได้ว่าเป็นข้อยกเว้นอย่าอ้างสิทธิ์ 100% ของโทรศัพท์รถยนต์หรือค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่บางครั้งคุณใช้ในชีวิตส่วนตัวของคุณ.
• หักมากเกินไปสำหรับอาหารการเดินทางและความบันเทิง. ผู้เสียภาษีพบว่ามันเป็นการดึงดูดให้ตัดค่าอาหารค่าเดินทางและค่าบันเทิงเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ แน่นอนว่าบางครั้งผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระจะต้องเสียค่าใช้จ่ายเหล่านี้ แต่รับความโลภมากเกินไปและกรมสรรพากรจะมาเคาะ พวกเขารู้ว่าค่าใช้จ่ายที่ไม่บริสุทธิ์นี้ได้รับการทารุณกรรมเช่นเดียวกับที่พวกเขารู้ว่าเป็นเรื่องยากสำหรับผู้เสียภาษีในการพิสูจน์ว่าค่าใช้จ่ายในการเดินทาง 100% นั้นเกี่ยวข้องกับธุรกิจ นอกจากนี้ภายใต้พระราชบัญญัติลดภาษีและงานปี 2017 เจ้าของธุรกิจไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงได้อีกต่อไป ซึ่งหมายความว่าจะไม่มีการหักกอล์ฟหรือการลดการแข่งขันกีฬาอีกต่อไปไม่ว่าคุณจะพูดคุยเกี่ยวกับลิงก์ทางธุรกิจเป็นจำนวนเท่าใด กินอาหารและการเดินทางอย่างระมัดระวังถ้าเป็นอย่างนั้นและเก็บบันทึกรายละเอียดและใบเสร็จรับเงิน หากคุณไม่มีบันทึกว่ามีใครอยู่สิ่งที่คุณพูดถึงและทำไมมันถึงเกี่ยวข้องกับธุรกิจอย่าหักค่าใช้จ่าย.
• สำนักงานที่บ้าน. คนที่ประกอบอาชีพอิสระยังคงสามารถอ้างสิทธิ์ในการหักลดหย่อนสำนักงานที่บ้านได้ซึ่งแตกต่างจากพนักงาน แต่กรมสรรพากรรู้ว่าผู้เสียภาษีหลายรายใช้การหักลดหย่อนภาษีการจ้างงานตนเองเพื่อการตรวจสอบง่าย กฎมีความชัดเจน: คุณสามารถหักพื้นที่ในบ้านของคุณที่ใช้สำหรับธุรกิจโดยเฉพาะเท่านั้น ไม่สำคัญว่าคุณจะตอบอีเมลทำงานกี่ฉบับขณะนั่งอยู่บนโซฟาในห้องนั่งเล่นของคุณดู Netflix; คุณไม่สามารถหักเงินสำหรับพื้นที่นั้น หากคุณมีสำนักงานจริงในบ้านที่คุณใช้เพื่อทำงานเท่านั้นคุณสามารถหักเงินได้ หากชั้นแรกของบ้านของคุณเป็นธุรกิจสาธารณะเช่นบาร์หรือร้านทำผมและคุณอาศัยอยู่ในอพาร์ทเมนต์ชั้นสองคุณสามารถหักเงินจากชั้นแรกได้ มิฉะนั้นอย่าน่ารักและพยายามอ้างสิทธิ์ในห้องนอนแขกที่มีโต๊ะทำงานอยู่มุมหนึ่ง ตามความคิดสุดท้ายคุณสามารถรับการหักค่าโฮมออฟฟิศได้เฉพาะเมื่อคุณรายงานผลกำไรเท่านั้น ไม่สามารถใช้เพื่อขยายการสูญเสียที่รายงาน.

5. บัญชีการเงินต่างประเทศ

กรมสรรพากรได้รับอย่างมากอยากรู้เกี่ยวกับสินทรัพย์ต่างประเทศ พวกเขารู้ว่าผู้หลบเลี่ยงภาษีหลายคนใช้ธนาคารโจรสลัดนอกชายฝั่งและเฮเวนภาษีและเมื่อพวกเขาได้รับกลิ่นของสินทรัพย์ต่างประเทศพวกเขาก็ปล่อยสุนัขล่าเนื้อเพื่อล่า.

หากคุณเก็บบัญชีการเงินต่างประเทศที่มียอดรวมมากกว่า $ 10,000 รวมกันได้ตลอดเวลาในระหว่างปีคุณต้องยื่นรายงาน FinCEN 114 (FBAR) การไม่ทำเช่นนั้นอาจนำไปสู่บทลงโทษที่รุนแรง.

และในขณะที่กรมสรรพากรมีแนวโน้มที่จะตรวจสอบผู้เสียภาษีด้วยการเปิดเผยบัญชีต่างประเทศสิ่งที่ทำให้สุนัขเห่าจริงๆคือเมื่อพวกเขาค้นพบบัญชีต่างประเทศที่ไม่เปิดเผย ในระยะสั้นควรระมัดระวังสินทรัพย์ต่างประเทศของคุณ.

6. ธุรกิจเงินสดหนัก

ร้านอาหารบาร์ร้านตัดผมร้านทำเล็บล้างรถและเงินสดอื่น ๆ เท่านั้นหรือธุรกิจเงินสดหนักมีไว้สำหรับการตรวจสอบโดยกรมสรรพากร ทำไม? เพราะ IRS รู้ดีว่าธุรกิจที่ต้องใช้เงินสดหนักสามารถทำรายได้ให้ต่ำกว่าความเป็นจริงได้ง่ายขึ้น.

ธุรกิจที่มีเงินสดมากทำให้มีการตรวจสอบเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าเพราะมักใช้ในการฟอกเงิน.

หากคุณดำเนินธุรกิจที่มีเงินสดมากให้เก็บหนังสือสะอาดและส่งนักบัญชีที่เฉียบแหลม.

7. การอ้างสิทธิ์สองเท่าขึ้นอยู่กับที่เหมือนกัน

ผู้ปกครองเพียงคนเดียวเท่านั้นที่สามารถอ้างสิทธิ์เด็กในฐานะผู้ติดตาม.

หากคุณแต่งงาน แต่ไฟล์แยกกันหรือหย่าร้างนั่นหมายความว่าผู้ปกครองคนหนึ่งโชคไม่ดีเมื่อพวกเขากลับมา หากจำเป็นต้องใช้กฎ tie-breaker ที่พบใน IRS Publication 501.

ซึ่งแตกต่างจากธงสีแดงอื่น ๆ ในรายการนี้ความผิดพลาดในการขอคืนภาษีนี้มักเป็นเช่นนั้นนั่นคือความผิดพลาด แต่อย่าทำเพราะการอ้างสิทธิ์แบบขึ้นสองครั้งเดียวกันจะตั้งค่าสถานะการส่งคืนของคุณว่าผิดพลาดกับ IRS.

8. การเรียกร้องค่าเสียหายจากการเช่า

ข้อดีของการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์คือสิทธิประโยชน์ทางภาษี แต่ถ้าคุณเรียกร้องผลขาดทุนจากทรัพย์สินที่เช่าให้เตรียมสำรองหมายเลขของคุณ.

กรมสรรพากรอนุญาตให้มีการสูญเสียค่าเช่าสูงถึง $ 25,000 เพื่อหักจากรายได้ W2 ปกติของคุณ - ถ้าคุณจัดการอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าด้วยตัวคุณเอง หากคุณว่าจ้างผู้จัดการทรัพย์สินให้ลืมมัน.

แม้ว่าคุณจะจัดการด้วยตนเอง แต่การหักเงินจะเริ่มต้นขึ้นสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้มากกว่า $ 100,000 และจะหายไปทั้งหมดสำหรับผู้ที่มีรายได้ $ 150,000 หรือมากกว่า.

การเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าทำให้การคืนภาษีของคุณซับซ้อนเนื่องจากความแตกต่างเหล่านี้เป็นเพียงรอยขีดข่วนบนพื้นผิวของกฎ จ้างนักบัญชีที่คุ้นเคยกับการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์เพื่อเพิ่มการหักเงินของคุณและเพื่อป้องกันตัวคุณเองให้พ้นจากกากบาทของลุงแซม.

9. การเรียกร้องความสูญเสียสำหรับงานอดิเรก

ค่าใช้จ่ายงานอดิเรกไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ระยะเวลา.

เพื่อให้มีคุณสมบัติเป็นธุรกิจจริงที่มีค่าใช้จ่ายนำไปหักลดหย่อนกิจกรรมต้องมีความคาดหวังที่สมเหตุสมผลในการรับกำไรและต้องจัดการในลักษณะที่คล้ายธุรกิจ หากคุณได้รับเงินเป็นหลักจากงาน W2 หรือแหล่งข้อมูลอื่น ๆ และพยายามเรียกร้องการสูญเสีย "ธุรกิจ" เป็นเวลาหลายปีติดต่อกันบ่อยครั้งที่คุณต้องส่งตัวแทนของคุณกลับไปหาตัวแทนมนุษย์ และเมื่อพวกเขาเห็น "ธุรกิจ" ที่ฟังดูเป็นงานอดิเรกอย่างน่าสงสัย.

แน่นอนไม่มีใครบอกว่าคุณไม่สามารถเปลี่ยนงานอดิเรกเป็นธุรกิจทำเงินได้ เพียงให้แน่ใจว่าคุณทำก่อนที่จะเริ่มเรียกร้องค่าใช้จ่าย.

10. รับการแจกจ่ายเร็วจาก IRA หรือ 401 (k)

เมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุก่อนอายุ59½จะถูกนับเป็นการจัดจำหน่ายและอาจถูกปรับ 10% รวมถึงภาษีที่ค้างชำระ ผู้เสียภาษีจำนวนมากละเลยที่จะจ่ายค่าปรับดังกล่าวและได้ยินจากกรมสรรพากรเกี่ยวกับเรื่องนี้.

ผู้ดูแลแผนของคุณรายงานการแจกแจงบัญชีการเกษียณอายุทั้งหมดไปยัง IRS พวกเขารู้เรื่องนี้แล้ว เมื่อคุณไม่สามารถประกาศบางสิ่งที่กรมสรรพากรรู้อยู่แล้วคุณสามารถเดาได้ว่าจะเกิดอะไรขึ้น.

หลีกเลี่ยงปัญหาโดยรวมหากทำได้และแตะเฉพาะเงินออมเพื่อการเกษียณหลังจากเกษียณ.

เคล็ดลับโปร: หากคุณมีสิทธิ์เข้าถึงแผน 401 (k) ที่นายจ้างเป็นผู้สนับสนุนตรวจสอบให้แน่ใจ สมัคร Blooom. พวกเขาจะทำการวิเคราะห์บัญชีของคุณฟรีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีความหลากหลายเหมาะสมมีการจัดสรรสินทรัพย์ที่ถูกต้องและไม่จ่ายค่าธรรมเนียมมากเกินไป.

11. ความล้มเหลวในการรายงานการชนะพนัน

นักพนันด้านสันทนาการหลายคนไม่รู้ว่าคาสิโนรายงานต่อ IRS โดยใช้ Form W-2G ลุงแซมรู้มากกว่าที่คุณคิดว่าเขาทำและเมื่อคาสิโนรายงานการชนะครั้งใหญ่ในส่วนของคุณและคุณละเลยที่จะเปิดเผยคุณสามารถคาดหวังการตรวจสอบได้.

นักพนันเพื่อการสันทนาการจะต้องเปิดเผยการชนะใด ๆ ในฐานะ“ รายได้อื่น” ในแบบฟอร์ม 1040 ของพวกเขานักการพนันมืออาชีพจะต้องประกาศรายได้ของพวกเขาในตาราง C.

แต่ที่นักพนันประสบปัญหาจริงๆคือการรายงานการสูญเสีย ตามกฎหมายการสูญเสียการพนันสามารถใช้เพื่อชดเชยการพนันที่ได้รับไม่ใช่รายได้ประเภทอื่น ๆ มีข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวสำหรับนักพนันมืออาชีพและหากคุณพยายามอ้างว่าคุณเป็นนักพนันมืออาชีพที่มีผลขาดทุนในตาราง C ของคุณในขณะที่รับเงินเดือน W2 แบบเต็มเวลาคาดว่าจะมีการตรวจสอบข้อเท็จจริง.

คำสุดท้าย

ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมามีการพูดถึงหุ่นยนต์และระบบอัตโนมัติมากมายแทนที่งานทั้งหมดของเรา นักบัญชีอยู่ในรายชื่ออาชีพที่ถูกคุกคามอย่างจริงจังเนื่องจากวิธีการเตรียมภาษีตามกฎและตรรกะ.

กฎหมายภาษีของสหรัฐอเมริกาออกจากพื้นที่มากมายสำหรับการตีความว่าบ่อยครั้งต้องใช้การตัดสิน เนื่องจากการคืนภาษีของคุณมีความซับซ้อนและซับซ้อนมากขึ้นที่ปรึกษาทางการเงินคนใดคนหนึ่งที่คุณควรจ้างคือนักบัญชี.

บางครั้งคุณต้องการใครสักคนที่จะบอกคุณไม่เพียง แต่สิ่งที่คุณสามารถทำได้ แต่สิ่งที่คุณควรทำ แน่นอนว่าคุณอาจสามารถนวดค่าใช้จ่ายในการหักเงินได้ แต่ในแง่ของความเสี่ยงในการตรวจสอบ?

เมื่อใดก็ตามที่การคืนภาษีของคุณมีธงสีแดงหนึ่งธงขึ้นไปโปรดระมัดระวังเป็นพิเศษในการเก็บบันทึกที่พิถีพิถัน คนเก็บภาษีอาจมาหาคุณ.

คุณเคยตรวจสอบแล้วหรือยัง? สิ่งที่ดึงดูดความสนใจของ IRS?