วิธีการได้รับประโยชน์จากความไว้วางใจการเปลี่ยนความมั่งคั่ง
แม้ว่าจะสามารถให้รายได้และลดขนาดของอสังหาริมทรัพย์ของคุณและทำให้ภาษีที่ดินของรัฐบาลกลางที่อาจเกิดขึ้นหนึ่งในข้อเสียเปรียบที่สำคัญในการ CRT เพียงอย่างเดียวคือไม่มีเงินอยู่ในนั้นสามารถทิ้งให้ทายาท อย่างไรก็ตามหากคุณต้องการได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คล้ายคลึงกัน แต่ต้องการปล่อยให้ทายาทของคุณเป็นมรดกลองพิจารณาใช้ความไว้วางใจเพื่อทดแทนความมั่งคั่ง.
ความไว้วางใจทดแทนความมั่งคั่ง
ความไว้วางใจการทดแทนความมั่งคั่งเป็นเครื่องมือในการวางแผนที่ผู้บริจาคใช้รายได้หรือการออมภาษีจากการสร้างของขวัญรายได้จากชีวิตเช่นเงินงวดของขวัญหรือความไว้วางใจที่เหลือเป็นกุศลเพื่อซื้อประกันชีวิตเพื่อแทนที่สินทรัพย์ที่เขาหรือเธอให้ ไป ตัวอย่างเช่นหากผู้บริจาคบริจาคเงิน 200,000 เหรียญสหรัฐให้กับคริสตจักรท้องถิ่นของเธอ แต่ก็ยังต้องการฝากเงินให้กับหลาน ๆ ของเธอเธอก็สามารถใช้ความไว้วางใจเพื่อทดแทนความมั่งคั่งได้ ในการทำเช่นนั้นเธอจะใช้เงินรายได้จากความไว้วางใจส่วนที่เหลือเพื่อการกุศลเพื่อซื้อนโยบายชีวิต 200,000 ดอลลาร์ เมื่อเธอเสียชีวิตเงินในทรัสต์ไปที่คริสตจักรของเธอและชีวิตจะดำเนินต่อไปยังหลานของเธอ.
เนื่องจากการประกันชีวิตจะถูกจัดขึ้นในความเชื่อถือประกันเอาคืนไม่ได้มันไม่รวมอยู่ในมูลค่าของอสังหาริมทรัพย์และผลประโยชน์ความตายผ่านไปยังทายาทปลอดจากภาษีที่ดิน และเมื่อมันผ่านเป็นผลประโยชน์การเสียชีวิตจากนโยบายการประกันชีวิตรายได้ยังปลอดภาษีให้ทายาท.
นี่คือกลยุทธ์ที่ถูกต้อง?
กลยุทธ์ทางการเงินนี้เหมาะสำหรับคุณหรือคนในครอบครัวของคุณหรือไม่ขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ:
สุขภาพ
หลักสำคัญของกลยุทธ์นี้คือการใช้ประกันชีวิต โดยปกติแล้วผู้บริจาคคือคนที่แก่กว่าซึ่งมักมีอายุเกิน 65 ปี เนื่องจากค่าใช้จ่ายของการประกันชีวิตเพิ่มขึ้นอย่างมากกับอายุและปัญหาสุขภาพมันเหมาะที่ผู้บริจาคมีสุขภาพดี หากคุณป่วยหรือมีปัญหาสุขภาพหลายอย่างคุณจะไม่สามารถทำประกันชีวิตได้ - หรือคุณจะต้องจ่ายเบี้ยประกันภัยสูงอย่าง จำกัด.
หากคุณมีอายุต่ำกว่า 65 ปีคุณอาจยังไม่พร้อมที่จะดูกลยุทธ์ทางการเงินประเภทนี้เนื่องจากคุณอาจมีเวลาเหลืออีกหลายปีในการทำงานและรวบรวมสินทรัพย์มากขึ้น อย่างไรก็ตามหากคุณมีส่วนเกี่ยวข้องกับสาเหตุการกุศลและกำลังสร้างรังไข่ขนาดพอเหมาะคุณอาจต้องตรวจสอบความเชื่อใจแบบนี้ในตอนนี้ น้องน้อยคุณจะมีนโยบายชีวิตที่ถูกกว่าและคุณไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการมีคุณสมบัติตามนโยบายชีวิต.
ราคา
ความน่าเชื่อถือของทุกประเภทต้องทำงานกับผู้เชี่ยวชาญที่ผ่านการฝึกอบรม ทนายความส่วนใหญ่จะให้คำปรึกษาคุณโดยไม่คิดค่าใช้จ่ายสำหรับประเภทของความน่าเชื่อถือ แต่มีค่าธรรมเนียมในการตั้งค่า นอกจากนี้ยังมีค่าธรรมเนียมการจัดการสำหรับการจัดการของความน่าเชื่อถือและยังมีค่าใช้จ่ายของเบี้ยประกันชีวิต.
ค่าธรรมเนียมสำหรับการทดแทนความมั่งคั่งและส่วนที่เหลือที่เป็นกุศลนั้นแตกต่างกันมากเกินไปที่จะจัดหาช่วงเฉลี่ย ขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยอยู่ขนาดของสินทรัพย์ที่คุณจะไว้วางใจและความซับซ้อนของการตั้งค่าความน่าเชื่อถือ เบี้ยประกันสำหรับการประกันชีวิตขึ้นอยู่กับอายุสุขภาพขนาดของผลประโยชน์การเสียชีวิตผู้ขับขี่และสถานะที่คุณพำนักอาศัย.
เมื่อ WRT เหมาะสม
ในการตั้งค่า WRT คุณต้องตั้งค่า CRT ก่อน เนื่องจากค่าใช้จ่ายในการตั้งค่าความน่าเชื่อถือทั้งสองประเภทนี้คุณต้องการมีสินทรัพย์ที่มีจำนวนอย่างน้อย $ 100,000 เพื่อมีส่วนร่วม หากสินทรัพย์ที่คุณต้องการมีส่วนร่วมน้อยกว่า $ 100,000 เวลาค่าใช้จ่ายและความซับซ้อนของ CRT และ WRT ทำให้ไม่เหมาะสมสำหรับกลยุทธ์สำหรับคุณ.
นอกจากนี้หากรายได้จะมาจาก CRT อายุ 70 ปีขึ้นไปจะเหมาะสมที่สุด แน่นอนว่ายังมีข้อยกเว้นสำหรับผู้ที่มีอสังหาริมทรัพย์มูลค่าหลายล้านดอลลาร์อย่างแท้จริง.
กุญแจสำคัญอีกข้อที่ควรระวังคือเรื่องสุขภาพ หากผู้บริจาคต้องการใช้ประกันชีวิตเป็นพาหนะในการฝากเงินทายาทผู้บริจาคต้องมีสุขภาพที่ดีพอที่จะมีคุณสมบัติตามนโยบายการประกันชีวิต หากมีปัญหาด้านสุขภาพผู้บริจาคจะต้องใช้เงินรายปีเป็นเครื่องมือในการระดมทุนซึ่งจะต้องใช้สินทรัพย์จำนวนมากเพื่อเบี่ยงเบนความสนใจจากองค์กรการกุศล.
คำสุดท้าย
มีบางสิ่งในชีวิตที่ให้รางวัลมากกว่าการช่วยเหลือผู้อื่น เมื่อคุณถึงปีทองแห่งชีวิตการรู้ว่าคุณสามารถทิ้งมรดกไว้ได้ แต่สิ่งเล็ก ๆ เป็นสิ่งที่นำความสะดวกสบายมาสู่คนจำนวนมาก.
หากคุณมีแนวโน้มที่จะทำงานและบริจาคให้กับองค์กรและการกุศลกลยุทธ์ประเภทนี้ช่วยให้คุณสามารถให้วิธีที่มีประสิทธิภาพมากขึ้น WRT ให้ทางเดินในการฝากเงินให้กับองค์กรการกุศลโดยไม่ทิ้งสมาชิกในครอบครัวที่จะรับช่วงต่อ นอกจากนี้ยังช่วยให้คุณสามารถฝากเงินให้ทายาทในรูปแบบที่ช่วยให้พวกเขาลดภาระภาษีได้เป็นอย่างอื่นที่เกี่ยวข้องกับการสืบทอดทรัพย์สินที่เหลือให้พวกเขา.
คุณได้ตั้งค่าความไว้วางใจเพื่อทดแทนความมั่งคั่งหรือไม่? คุณจะแนะนำให้คนอื่น ๆ?
