ภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ของรัฐ - การว่างงานประกันสังคมความพิการและอื่น ๆ

เนื่องจากโปรแกรมเหล่านี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยให้ผู้คนประสบปัญหาทางการเงินบ่อยครั้งผู้รับที่ประหลาดใจเมื่อพบว่าผลประโยชน์ของรัฐบาลเหล่านี้อาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ เช่นเดียวกับหลาย ๆ อย่างในรหัสภาษีการทำความเข้าใจว่าผลประโยชน์ของรัฐบาลที่ต้องเสียภาษีนั้นซับซ้อนมากเพียงใด นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้.

การว่างงาน

สภาคองเกรสเริ่มเก็บภาษีบางส่วนว่างงานในปี 1979 และอยู่ภายใต้สิทธิประโยชน์การว่างงานทั้งหมดเพื่อการจัดเก็บภาษีของรัฐบาลกลางในปี 1987 ในปี 2009 ขอบคุณพระราชบัญญัติการกู้คืนและการลงทุนใหม่ของอเมริกาพระราชบัญญัติการจ่ายเงินว่างงานครั้งแรก 2,400 เหรียญสหรัฐ อย่างไรก็ตามผลประโยชน์นี้ใช้เวลาเพียงหนึ่งปีและตั้งแต่ปี 2010 ผลประโยชน์การว่างงานทั้งหมดจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติ.

ในตอนท้ายของปีคุณควรได้รับแบบฟอร์ม 1099-G พร้อมกับจำนวนผลประโยชน์ที่คุณได้รับซึ่งคุณต้องรายงานการคืนภาษีของคุณ ต่อไปนี้เป็นวิธีการเตรียมภาษีที่มีศักยภาพสำหรับสิทธิประโยชน์การว่างงานของคุณ.

เลือกหักภาษี ณ ที่จ่ายโดยสมัครใจ

คุณสามารถหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงินภาษีจำนวนมากในตอนท้ายของปีโดยกรอกแบบฟอร์ม W-4V ซึ่งเป็นแบบฟอร์มภาษีหัก ณ ที่จ่ายโดยสมัครใจ โดยการกรอกแบบฟอร์มคุณอนุญาตให้รัฐบาลระงับ 10% ของการชดเชยการว่างงานของคุณมากที่สุดเท่าที่นายจ้างจะหักภาษีรายได้จากเงินเดือนของพนักงาน.

นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้แบบฟอร์ม W-4V เพื่อขอให้ระงับภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลางจากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณประกันสังคมที่เทียบเท่ากับผลประโยชน์การเกษียณอายุทางรถไฟระดับ 1, สินเชื่อสินเชื่อ Commodity Credit Corporation, การจ่ายเงินภัยพิบัติทางการเกษตรบางส่วนภายใต้พระราชบัญญัติการเกษตรปี 1949 ของพระราชบัญญัติความช่วยเหลือภัยพิบัติปี 2531 และเงินปันผลและการกระจายอื่น ๆ จาก บริษัท อะแลสกาพื้นเมือง ในกรณีเหล่านี้คุณอาจเลือกหัก ณ ที่จ่าย 7%, 10%, 12% หรือ 22%.

ผลประโยชน์การว่างงานมักจะน้อยกว่าที่คุณจะได้รับจากค่าจ้างปกติดังนั้นหากคุณไม่มีกองทุนฉุกเฉินและจำเป็นต้องออกจากการว่างงานในขณะที่คุณมองหางานใหม่ก็อยากข้ามการหักภาษี ณ ที่จ่ายและเก็บเช็คที่ใหญ่กว่า.

อย่างไรก็ตามหากคุณว่างงานเป็นสัปดาห์หรือเป็นเดือนคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์การว่างงานเพียงเล็กน้อยดังนั้นคุณควรขอให้หักภาษีจากผลประโยชน์ของคุณ กรอกแบบฟอร์ม W-4V และส่งไปยังสำนักงานที่จัดการการจ่ายเงินการว่างงานของคุณ.

ปัจจัยในการรับเงินเพิ่มเติม

รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณยังรวมถึงการจ่ายเงินชดเชยหรือเงินที่คุณได้รับจากวันป่วยหรือเวลาพักร้อนที่ไม่ได้ใช้ อดีตนายจ้างของคุณอาจหักภาษีสำหรับจำนวนเงินเหล่านี้หรืออาจจะไม่ หากพวกเขาไม่หักภาษีคุณต้องเลือกหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับสิทธิประโยชน์การว่างงานของคุณหรือชำระเงินภาษีโดยประมาณ.

ประกันสังคม

ไม่ผิดปกติสำหรับผู้ที่ได้รับการชำระเงินประกันสังคมที่จะมีแหล่งรายได้อื่น ๆ เช่นเงินบำนาญหรือเงินงวดงานนอกเวลารายได้การลงทุนหรือแม้กระทั่งธุรกิจขนาดเล็ก ในกรณีส่วนใหญ่การมีรายได้เพิ่มเติมจะทำให้ส่วนหนึ่งของสวัสดิการสังคมของคุณต้องเสียภาษี.

หากประกันสังคมเป็นรายได้เพียงอย่างเดียวของคุณผลประโยชน์ของคุณอาจไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามหากคุณได้รับรายได้อื่น ๆ ในระหว่างปีผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณอาจถูกนำมารวมเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีมากถึง 85% ต่อไปนี้เป็นวิธีกำหนดว่ารายได้ส่วนประกันสังคมของคุณจะต้องเสียภาษี.

กำหนดอัตราฐานของคุณ

สถานะการยื่นที่คุณเลือกเมื่อเตรียมการคืนภาษีของคุณจะเป็นตัวกำหนดว่าส่วนใดของสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณที่ต้องเสียภาษี สำหรับปีภาษีปี 2562 จำนวนดังต่อไปนี้:

• บ้านเดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน: หากรายได้รวมของคุณอยู่ระหว่าง $ 25,000 ถึง $ 34,000 คุณอาจต้องเสียภาษีมากถึง 50% ของผลประโยชน์ทั้งหมด หากรายได้รวมของคุณมากกว่า $ 34,000 คุณอาจเสียภาษีได้มากถึง 85%.
• แต่งงานยื่นร่วมกัน: หากคุณและคู่สมรสมีรายได้รวมระหว่าง $ 32,000 ถึง $ 44,000 คุณอาจเสียภาษีได้มากถึง 50%.
• การยื่นแต่งงานแยกกัน: หากคุณแต่งงานแล้วยื่นแบบแยกคืนจากคู่สมรสคุณมักจะต้องจ่ายภาษีสำหรับผลประโยชน์ของคุณ.

ทําคณิตศาสตร์

สำหรับวัตถุประสงค์เหล่านี้“ รายได้รวม” ของคุณคือรายรับรวมที่ปรับแล้วของคุณ (บรรทัด 8b ของแบบฟอร์ม 1040) โดยไม่มีสิทธิประโยชน์ประกันสังคมรวมถึงรายได้ดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษี.

หากยอดรวมน้อยกว่าจำนวนเงินที่แสดงด้านบนสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะไม่ต้องเสียภาษี หากยอดรวมมากกว่าจำนวนที่แสดงด้านบนสิทธิประโยชน์บางอย่างของคุณจะต้องเสียภาษี จำนวนเงินที่แน่นอนขึ้นอยู่กับสถานการณ์ภาษีของคุณโดยเฉพาะ.

เป็นตัวอย่างให้พิจารณาสถานการณ์สมมตินี้สำหรับ Claudia และ Devon ที่แต่งงานแล้วและยื่นร่วมกัน คลอเดียได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคม 9,000 ดอลลาร์สำหรับปีภาษีขณะที่เดวอนได้รับ 20,000 ดอลลาร์ การลงทุนของพวกเขาสร้างรายได้ 8,000 ดอลลาร์บวกกับดอกเบี้ยปลอดภาษี $ 500 และ Devon มีเงินบำนาญที่จ่ายให้เขา $ 14,000 นี่คือวิธีที่พวกเขาจะคำนวณรายได้รวมของพวกเขา:

• รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI): $ 14,000 + $ 8,000 = $ 22,000
• ดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษี: $ 500
• ครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคม: $ 9,000 + $ 20,000 = $ 29,000 ÷ 2 = $ 14,500
• รายได้รวม: $ 22,000 + $ 500 + $ 14,500 = $ 37,000

ในฐานะคู่สมรสที่ยื่นเรื่องร่วมกันรายรับรวมของพวกเขาที่ 37,000 เหรียญสหรัฐนั้นมากกว่า 33,000 ดอลลาร์ดังนั้นผลประโยชน์สูงสุดของพวกเขาอาจต้องเสียภาษี.

โปรดทราบว่าดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษีถูกรวมอยู่ในการคำนวณรายได้รวม ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษีบ่อยครั้งมาจากพันธบัตรเทศบาล แม้ว่าความสนใจนี้จะไม่เก็บภาษีจากการคืนของรัฐบาลกลาง แต่สามารถเพิ่มจำนวนสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณที่ต้องเสียภาษีซึ่งเป็นผลข้างเคียงที่ไม่คาดคิดของรายได้ปลอดภาษี.

ข้อ จำกัด ภาษีประกันสังคม

คุณไม่สามารถเสียภาษีได้มากกว่า 85% ของสิทธิประโยชน์ประกันสังคม กล่าวอีกนัยหนึ่ง 15% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณปลอดภาษีเสมอ ในการคำนวณจำนวนภาษีที่คุณคาดว่าจะจ่ายให้กรอกแผ่นงาน 1 ใน IRS Publication 915.

ความพิการ

การจ่ายเงินคนพิการอาจทำให้เกิดความสับสนในช่วงเวลาภาษี หากคุณได้รับความพิการผ่านรัฐบาลสหพันธรัฐคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎเดียวกับที่ใช้สำหรับประกันสังคมเพื่อตรวจสอบว่าการชำระเงินเหล่านี้ต้องเสียภาษีหรือไม่ อย่างไรก็ตามหากคุณเข้าร่วมแผนประกันความพิการผ่านนายจ้างของคุณคุณอาจต้องเสียภาษีในรายได้.

ความแตกต่างพื้นฐานกับการประกันความพิการทางภาษีคือคุณหรือนายจ้างของคุณชำระเบี้ยประกัน หากนายจ้างของคุณให้การประกันความพิการเป็นสวัสดิการที่ไม่มีค่าใช้จ่ายแก่คุณการจ่ายเงินความพิการที่คุณได้รับจะต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามหากคุณซื้อประกันความพิการและชำระเบี้ยประกันผลประโยชน์ที่คุณได้รับไม่ใช่รายได้ที่ต้องเสียภาษี.

ความช่วยเหลือที่ไม่ต้องเสียภาษี

ผลประโยชน์ของรัฐบาลมีหลายประเภทที่ไม่ต้องเสียภาษี ความช่วยเหลือในหมวดหมู่เหล่านี้ไม่ควรรวมอยู่ในรายได้ของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง:

• สวัสดิการ หรือความช่วยเหลือสาธารณะอื่น ๆ ตามความต้องการ
• จ่ายค่าฝึกอบรมการทำงาน, ตราบใดที่พวกเขาไม่เกินสิ่งที่คุณจะได้รับจากการจ่ายสวัสดิการ
• โปรแกรมความช่วยเหลือด้านโภชนาการเพิ่มเติม (SNAP) ผลประโยชน์ (เดิมเรียกว่าแสตมป์อาหาร) หรือโครงการให้ความช่วยเหลือด้านโภชนาการอื่น ๆ เช่นความช่วยเหลือผู้สูงอายุหรือผลประโยชน์ของผู้หญิงทารกและเด็ก (WIC)
• การฝึกอบรมการฟื้นฟูสมรรถภาพคนพิการ และความช่วยเหลือเนื่องจากความพิการของคุณเช่นการขนส่ง
• การบรรเทาภัยพิบัติ, รวมถึงเงินช่วยเหลือการบรรเทาสาธารณภัยการจ่ายเงินเพื่อบรรเทาภัยพิบัติหรือการชำระเงินเพื่อบรรเทาภัยพิบัติ
• ความช่วยเหลือด้านสินเชื่อที่อยู่อาศัย โปรแกรม
• จ่ายทดแทนที่อยู่อาศัย หรือการชำระเงินการย้ายถิ่นฐาน
• การลดค่าพลังงาน สำหรับฤดูร้อนหรือฤดูร้อนเย็น
• Medicare อะไหล่ A และ B ผลประโยชน์
• ประโยชน์ของทหารผ่านศึก, เช่นค่ารักษาพยาบาลค่าความพิการการศึกษาหรือบำเหน็จความตาย
• ค่าตอบแทนแรงงาน ผลประโยชน์หากจ่ายภายใต้พระราชบัญญัติชดเชยแรงงาน

คำสุดท้าย

หากคุณได้รับผลประโยชน์จากรัฐบาลใช้เวลาในการพิจารณาว่าจะต้องเสียภาษีและไม่ ในขณะที่การคำนวณอาจดูสับสนการได้รับการศึกษาในเรื่องนี้จะช่วยให้คุณประหยัดจากความประหลาดใจที่ไม่พึงประสงค์ในเวลาภาษีเมื่อคุณค้นพบว่าคุณมีใบเรียกเก็บภาษีที่หนักหน่วง.

นอกจากนี้การทราบว่าผลประโยชน์ใดที่คุณต้องรายงานว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีของคุณสามารถช่วยคุณหลีกเลี่ยงการล้มเหลวในการรายงานรายได้นั้นและการตรวจสอบคืนภาษีของคุณ หากสิ่งนั้นเกิดขึ้นคุณจะจบลงด้วยการเรียกเก็บภาษีที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากการลงโทษและดอกเบี้ย.

คุณได้รับผลประโยชน์จากรัฐบาลในปีนี้หรือไม่? คุณคาดหวังว่าพวกเขาจะต้องเสียภาษี?