วิธีชำระภาษีโดยประมาณของรัฐบาลกลางออนไลน์กับ IRS ในปี 2020

สหรัฐอเมริกามีระบบจัดเก็บภาษีแบบจ่ายตามการใช้งาน เช่นเดียวกับภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายจากพนักงานทุกรอบการจ่ายเงินและส่งไปยังกรมสรรพากรภาษีประมาณจ่ายรายไตรมาสช่วยให้รัฐบาลรักษาตารางรายได้ที่เชื่อถือได้ นอกจากนี้ยังช่วยปกป้องคุณจากการที่จะไอแป้งทั้งหมดในครั้งเดียว แม้ว่าจะเป็นงานพิเศษเล็กน้อยการยื่นการชำระภาษีโดยประมาณของคุณในแต่ละไตรมาสจะช่วยให้คุณไม่ต้องเสียภาษี.

การชำระภาษีโดยประมาณคืออะไร?

เมื่อคุณเป็นพนักงานมันเป็นความรับผิดชอบของนายจ้างของคุณที่จะระงับภาษีของรัฐบาลกลางรัฐและภาษีท้องถิ่นใด ๆ และส่งการหักภาษี ณ ที่จ่ายให้กับ IRS รัฐและท้องถิ่น การชำระเงินให้แก่ IRS คือการชำระเงินล่วงหน้าของคุณสำหรับภาระภาษีที่คุณคาดหวังเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ แบบฟอร์มของคุณ W-2 มีข้อมูลหัก ณ ที่จ่ายสำหรับปี.

เมื่อคุณยื่นเอกสารหากคุณชำระเงินล่วงหน้ามากกว่าที่ค้างชำระคุณจะได้รับเงินคืน หากคุณเติมเงินน้อยเกินไปคุณจะต้องสร้างความแตกต่างและจ่ายมากขึ้น การหัก ณ ที่จ่ายของพนักงานขึ้นอยู่กับแบบฟอร์ม W-4 ล่าสุดที่ยื่นต่อแผนกทรัพยากรบุคคลของนายจ้าง อย่างไรก็ตามหากคุณทำธุรกิจด้วยตัวเองคุณจะต้องเป็นฝ่ายทรัพยากรบุคคลของคุณเองและส่งเงิน IRS เป็นประจำ.

เนื่องจากในฐานะบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระจึงไม่มีใครหักภาษีรายได้ให้คุณคุณอาจต้องชำระเงินโดยประมาณ การชำระภาษีโดยประมาณคุณจะต้องประเมินล่วงหน้าว่าคุณคาดว่าจะเป็นหนี้รัฐบาลในจำนวนภาษีสำหรับปีภาษีปัจจุบัน จากนั้นคุณส่งการชำระเงินรายไตรมาสสี่ครั้งที่รวมกันจำนวนนั้น วันที่ครบกำหนดของการชำระเงินโดยประมาณรายไตรมาสจะอยู่ใกล้กับกลางเดือนเมษายนมิถุนายนกันยายนและมกราคม.

หากคุณไม่ชำระภาษีโดยประมาณทุกไตรมาสและจำเป็นต้องได้รับ IRS จะถูกลงโทษเนื่องจากความล้มเหลวในการชำระภาษีโดยประมาณ เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษนี้คุณต้องทราบว่าคุณต้องรับผิดชอบต่อภาษีโดยประมาณวิธีกำหนดจำนวนเงินและวิธีส่งการชำระเงินของคุณอย่างมีประสิทธิภาพ.

ใครจำเป็นต้องจ่ายภาษีโดยประมาณ?

หากคุณอยู่ในกลุ่มใดกลุ่มหนึ่งจากสองกลุ่มนี้คุณต้องชำระภาษีโดยประมาณ.

1. ลูกจ้างเต็มเวลาและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

หากคุณยื่นแบบเป็นผู้ถือหุ้น แต่เพียงผู้เดียวผู้ถือหุ้นของ S Corporation, หุ้นส่วน, บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระหรือเป็นสมาชิก LLC เดียวคุณอาจต้องชำระภาษีโดยประมาณเป็นประจำ.

2. คนทำงานอิสระที่ทำงานประจำที่หักภาษี

หากคุณมีงานเต็มเวลาที่มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายและทำงานด้านข้างและคุณจะได้รับ 1,099-MISC หรือมีลูกค้าหรือลูกค้าที่จ่ายเงินให้คุณโดยตรงคุณต้องกำหนดจำนวนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษี หากงานอิสระของคุณมีส่วนสำคัญกับรายได้ของคุณคุณควรจ่ายภาษีโดยประมาณ.

กฎง่ายๆคือถ้ารายได้เคียงข้างคุณน้อยกว่า 10% ของรายได้รวมของคุณ - รายรับก่อนหักภาษีคุณอาจไม่ต้องชำระภาษีโดยประมาณ.

วิธีประมาณภาษีของคุณ

หากคุณใช้ซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีจากคนที่ชอบ บล็อก H&R และคุณมียอดค้างชำระ $ 1,000 หรือมากกว่าซอฟต์แวร์มักจะคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณ นอกจากนี้ยังสร้างบัตรกำนัลแบบฟอร์ม 1040-ES สี่ใบเพื่อให้คุณใช้ส่งการชำระเงินโดยประมาณสำหรับปีต่อไป มิฉะนั้นทำตามคำแนะนำของ IRS สำหรับแบบฟอร์ม 1040-ES เพื่อกำหนดจำนวนเงินที่คุณควรชำระในภาษีโดยประมาณ Form1040-ES มีบัตรกำนัลหากคุณเลือกที่จะส่งการชำระเงินทางไปรษณีย์.

หากคุณได้รับรายได้จากการจ้างงานตนเองไม่สม่ำเสมอตลอดทั้งปีคุณอาจจะสามารถจ่ายเงินจำนวนต่าง ๆ ตลอดทั้งปีเพื่อให้ตรงกับรายได้ของคุณมากขึ้น เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษให้แน่ใจว่าได้จ่ายจำนวนเงินขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับไตรมาสตามวันที่ครบกำหนดของไตรมาส คุณสามารถชำระภาษีโดยประมาณได้มากกว่าสี่ครั้งในระหว่างปี คุณสามารถรับบัตรกำนัลการชำระเงิน 1040-ES เพื่อกรอกข้อมูลออนไลน์เพื่อส่งพร้อมกับการชำระเงินพิเศษของคุณ.

ผู้จ้างอิสระและผู้รับจ้างอิสระรู้สึกประหลาดใจกับการเรียกเก็บภาษีจำนวนมากที่พวกเขาเผชิญเมื่อพวกเขามีกำไรสุทธิที่ดีสำหรับปี จำนวนที่สูงนั้นเป็นเพราะพวกเขาไม่เพียงจ่ายภาษีเงินได้จากกำไร แต่พวกเขาก็ต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง (SE) เช่นกัน ภาษีการจ้างงานตนเองเป็นส่วนหนึ่งของภาระภาษีโดยรวมของคุณและเป็นสิ่งหนึ่งที่ทำให้การประเมินภาระภาษีโดยรวมทำได้ยาก.

มีสูตรที่คุณสามารถใช้เพื่อคำนวณภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ รับกำไรสุทธิของคุณจากกำหนดการ C และคูณด้วยตัวเลขสองตัว: 92.35% และ 15.3% ผลลัพธ์คือภาษี SE ของคุณ ตัวอย่างเช่นหากกำไรสุทธิของคุณคือ $ 10,000 ภาษี SE ของคุณจะถูกคำนวณดังนี้: $ 10,000 x 0.9235 x 0.153 = $ 1,413.

ครึ่งหนึ่งของจำนวนเงินนี้ ($ 707) จะลด AGI ของคุณและลดภาษีรายได้ลงเล็กน้อยโดยขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ แต่ถ้าคุณคำนวณภาษีโดยประมาณโดยใช้ภาษี SE เต็มจำนวนคุณจะต้องแน่ใจว่าได้จ่ายเพียงพอแล้ว แน่นอนว่าซอฟท์แวร์ภาษีจะพิจารณาภาษีของ SE เมื่อสร้างบัตรกำนัล 1,040-ES ของคุณ.

วิธีชำระภาษีโดยประมาณ

คุณมีตัวเลือกมากมายสำหรับการส่งการชำระภาษีโดยประมาณ นอกเหนือจากการชำระเงินทางไปรษณีย์คุณสามารถชำระเงินออนไลน์ด้วยบัตรเดบิตหรือบัตรเครดิตซึ่งมีค่าธรรมเนียมอำนวยความสะดวกหรือใช้ระบบ EFTPS ซึ่งไม่มีค่าธรรมเนียม แต่คุณต้องลงทะเบียน คุณสามารถชำระเงินด้วยการโอน ACH จากบัญชีตรวจสอบของคุณโดยใช้ IRS Direct Pay ฟรีหรือชำระเงินทางโทรศัพท์โดยใช้ระบบ EFTPS.

การลงทะเบียนกับ EFTPS นั้นไม่ซับซ้อน คุณเพียงแค่ต้องมีบัญชีธนาคารหมายเลขประกันสังคมหรือหมายเลขประจำตัวนายจ้างและที่อยู่ทางไปรษณีย์ คุณต้องใช้ที่อยู่ทางไปรษณีย์ที่กรมสรรพากรมีอยู่ กรมสรรพากรจะส่ง PIN ให้คุณทางไปรษณีย์ภายในเวลาประมาณหนึ่งสัปดาห์ เมื่อใช้ PIN นั้นคุณสามารถเข้าไปที่เว็บไซต์ของพวกเขาได้ตลอดเวลาเพื่อกำหนดเวลาการชำระเงิน เมื่อคุณตั้งค่าบัญชีธนาคารของคุณด้วย EFTPS คุณสามารถกำหนดเวลาการถอนได้.

แพคเกจซอฟต์แวร์ภาษีส่วนใหญ่มีตัวเลือกเพื่อกำหนดการชำระภาษีโดยประมาณสำหรับปีถัดไปโดยการหักบัญชีธนาคาร คุณสามารถกำหนดจำนวนเงินที่ชำระและวันที่ที่คุณต้องการชำระเงินหักจากบัญชีของคุณ.

หากคุณต้องการความช่วยเหลือเล็กน้อยในการประหยัดเงินสำหรับการชำระภาษีรายไตรมาสของคุณคุณสามารถตั้งค่าบัญชีผู้สร้างเงินออมผ่าน ธนาคารซีไอ และย้ายเงินเข้าไปในแต่ละเดือน บัญชีนี้เป็นหนึ่งในบัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับดอกเบี้ยสูงที่สุดที่มีอยู่.

เมื่อใดจะต้องชำระภาษีโดยประมาณ

คุณควรจ่ายภาษีสำหรับรายได้จากแต่ละไตรมาสหลังจากสิ้นสุดไตรมาส อย่างไรก็ตามไตรมาสไม่เท่ากัน - ไตรมาสที่สองคือสองเดือนและไตรมาสที่สี่คือสี่เดือน.

กำหนดเวลาการชำระภาษีโดยประมาณคือ:

• ไตรมาสแรก (1 มกราคมถึง 31 มีนาคม): ภาษีประมาณวันที่ 15 เมษายน 2020
• ไตรมาสที่สอง (1 เมษายนถึง 31 พฤษภาคม): ภาษีประมาณวันที่ 15 มิถุนายน 2563
• ไตรมาสที่สาม (1 มิถุนายนถึง 31 สิงหาคม): ภาษีประมาณวันที่ 15 กันยายน 2020
• ไตรมาสที่สี่ (1 กันยายนถึง 31 ธันวาคม): ภาษีประมาณวันที่ 18 มกราคม 2564

หนีการลงโทษต่ำกว่า

คุณอาจต้องชำระค่าปรับน้อยกว่านี้หากคุณจ่ายน้อยกว่า 100% ของภาระภาษีของคุณตามกำหนดเวลายื่นภาษี คุณสามารถหลีกเลี่ยงบทลงโทษได้หากพบข้อยกเว้นข้อใดข้อหนึ่งด้านล่าง:

1. คุณได้ชำระเงินไปแล้ว - ผ่านการชำระภาษีโดยประมาณหรือหัก ณ ที่จ่าย - จำนวนน้อยกว่าจำนวนเงินที่คุณจ่ายในปีที่แล้วหรือ 90% ของสิ่งที่คุณเป็นหนี้ในปีนี้ ข้อยกเว้นประการหนึ่งคือคุณต้องจ่าย 110% ของภาระภาษีในปีที่แล้วหากรายได้รวมของคุณมีอย่างน้อย $ 150,000.
2. ภาระภาษีของคุณอยู่ที่ 1,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าตลอดทั้งปี.
3. คุณไม่มีภาระภาษีปีที่แล้ว.
4. ยอดหัก ณ ที่จ่ายรวมของคุณสำหรับปีรวมถึงการชำระเงินโดยประมาณที่คุณทำนั้นอยู่ภายใน $ 1,000 ของภาระภาษีทั้งหมดของคุณตามกำหนด.

คำสุดท้าย

หากคุณเป็นผู้เสียภาษีที่ "ปลอดภัยกว่าเสียใจ" และคุณกังวลเรื่องการได้รับเงินต่ำคุณสามารถเพิ่มภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางหากคุณมีงานเต็มเวลาหรือประเมินค่าภาษีรายไตรมาสของคุณหากคุณเป็นเจ้าของกิจการ . อาจรู้สึกดีเวลาภาษีเพื่อรับเงินคืน แต่จำไว้ว่าเงินที่คุณได้รับคืนคือเงินที่คุณยืมรัฐบาลโดยไม่สนใจ.

กรมสรรพากรมีความคิดริเริ่มที่เรียกว่า“ จ่ายตามที่คุณไปดังนั้นคุณจะไม่เป็นหนี้” เพื่อให้ความรู้แก่ผู้เสียภาษีมากกว่า 10 ล้านคนที่พวกเขาคาดหวังว่าจะได้รับโทษสำหรับการไม่ชำระภาษีโดยประมาณ พวกเขาแนะนำให้ปรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณหรือทำการชำระภาษีโดยประมาณเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษ.

นึกถึงการชำระภาษีโดยประมาณเป็นเครื่องมือในการจัดทำงบประมาณ สิ่งเหล่านี้ไม่เพียง แต่ทำให้คุณคิดถึงรายได้และค่าใช้จ่ายล่วงหน้าหนึ่งปี แต่ยังช่วยให้คุณประหยัดงบประมาณในการชำระภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษ การกำหนดงบประมาณสำหรับการชำระเงินของคุณเป็นหนึ่งในกลยุทธ์ที่ช่วยจัดการกระแสเงินสดของคุณ.

คุณกำลังชำระภาษีโดยประมาณทุกไตรมาสหรือไม่? เครื่องมือใดที่คุณใช้ในการประเมินภาษีที่ต้องชำระและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณไม่พลาดกำหนดเวลา?