แบบฟอร์ม W-2 - คำแนะนำในการยื่นแบบฟอร์มภาษีของ IRS ออนไลน์

หากคุณทำงานเป็นพนักงานและได้รับเงินในระหว่างปีคุณควรได้รับ W-2 จาก บริษัท ที่คุณทำงานโดยประทับตราไปรษณีย์ภายในวันที่ 31 มกราคม มันจะแสดงข้อมูลเกี่ยวกับการชดเชยทั้งหมดที่คุณได้รับในระหว่างปีปฏิทินแม้ว่าเวลาจริงที่คุณทำงานในปีก่อนหน้าหรือ บริษัท ของคุณใช้ปีบัญชีอื่น.

แบบฟอร์ม W-2 แสดงการจ่ายเงินทั้งหมดของพนักงานสำหรับปีภาษีทั้งหมดที่จ่ายโดยพนักงานและนายจ้างให้กับรัฐบาลกลางรัฐและท้องถิ่นและเงินอื่น ๆ ที่นำออกจาก paycheck สำหรับการใช้งานอื่น ๆ เช่นเงินสมทบ 401k ข้อมูลนี้จะถูกรายงานไปยังรัฐบาลสหพันธรัฐและรัฐเพื่อให้สามารถจับคู่กับข้อมูลที่ส่งมาจากการคืนภาษีของพนักงาน.

กล่าวโดยย่อหากคุณถูกว่าจ้างโดยบุคคลอื่นในปีที่ผ่านมาแบบฟอร์ม W2 ของคุณเป็นกุญแจสำคัญในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่สมบูรณ์ เช่นเดียวกับแบบฟอร์มภาษีใด ๆ การดูที่กล่องตัวอักษรและตัวเลขเหล่านั้นอาจดูล้นหลามไปบ้าง.

นี่คือการแบ่งบรรทัดตามห้าส่วนหลัก.

แบบฟอร์ม W-2

1. ข้อมูลส่วนบุคคลและ บริษัท

จำเป็นใด ๆ ข้อมูลระบุเกี่ยวกับคุณหรือ บริษัท ของคุณอยู่ในกล่องจดหมาย A-F.

ช่อง A - หมายเลขประกันสังคมของคุณ.
ช่อง B - หมายเลขประจำตัวนายจ้างของนายจ้างของคุณ.
กล่องค - ชื่อและที่อยู่ของนายจ้างของคุณ นี่อาจเป็นสำนักงานใหญ่ของ บริษัท ของคุณดังนั้นที่อยู่อาจไม่ใช่ที่ตั้งจริงที่คุณทำงาน.
กล่อง D - ควบคุมจำนวน. บางครั้งจะได้รับมอบหมายจากซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนที่ บริษัท ของคุณใช้และสำหรับการอ้างอิงของพวกเขา - คุณไม่จำเป็นต้องใช้มัน.
กล่อง E - ชื่อของคุณ.
กล่อง F - ที่อยู่ของคุณ. (กล่อง E และ F รวมกันบ่อยครั้ง).

2. รายได้และภาษีของรัฐบาลกลาง

นอกเหนือจากข้อมูลส่วนบุคคลแล้วทุกคนที่ได้รับ W-2 ควรมีข้อมูลอยู่ในรายการต่อไปนี้ นี่คือเหตุผลที่คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางหลังจากทั้งหมด.

ช่องที่ 1 - ค่าจ้างรวมเคล็ดลับและค่าตอบแทนอื่น ๆ ของคุณ นี่คือเงินทั้งหมดที่คุณได้รับก่อนที่จะหักภาษีหรือรายการอื่น ๆ.
ช่องที่ 2 - ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่นายจ้างของคุณหัก ณ ที่จ่าย สิ่งนี้จะถูกนับเป็นภาษีที่คุณจ่ายไปแล้ว.
ช่อง 3 - ค่าประกันสังคม นี่คือจำนวนเงินค่าจ้างของคุณที่ต้องเสียภาษีประกันสังคมสูงถึง $ 106,800 สำหรับปี 2011 จำนวนภาษีคือ 4.2% สำหรับพนักงานและนายจ้างของคุณจ่ายจำนวนเพิ่มขึ้นเท่ากับ 6.2% ของค่าจ้างของคุณในสังคม ความปลอดภัยในนามของคุณ.
ช่องที่ 4 - ภาษีประกันสังคมถูกระงับ นี่คือจำนวนภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายจาก paycheck ของคุณเพื่อชำระหนี้สินภาษีประกันสังคมของคุณ นี่ไม่รวมถึงจำนวนเงินที่นายจ้างของคุณจ่ายให้กับประกันสังคมสำหรับคุณ.
ช่องที่ 6 - ภาษี Medicare ถูกระงับ นี่คือจำนวนภาษีที่ถูกหักจากเงินเดือนของคุณเพื่อจ่ายภาระภาษีเมดิแคร์ของคุณและไม่รวมจำนวนเงินที่นายจ้างของคุณจ่ายให้ในนามของคุณ.

3. ภาษีและเคล็ดลับ

หากคุณทำงานในอุตสาหกรรมบริการมีสองสิ่งสำคัญที่ควรทราบเกี่ยวกับ W-2 ของคุณ ขั้นแรกเคล็ดลับใด ๆ ที่คุณรายงานนั้นต้องเสียภาษีประกันสังคมและประกันสุขภาพของรัฐบาล ประการที่สองนายจ้างของคุณมีสิทธิ์ในการระบุจำนวนเงินที่พวกเขาเชื่อว่าคุณได้รับในเคล็ดลับ แต่ไม่ได้รายงาน ดังนั้นจึงอาจเป็นไปได้ที่คุณจะรายงานทุกสิ่งอย่างสุจริต.

ช่อง 5 - เมดิแคร์ค่าแรงและเคล็ดลับ นี่คือจำนวนเงินค่าจ้างของคุณและเคล็ดลับใด ๆ ที่คุณได้รับซึ่งต้องเสียภาษีเมดิแคร์ ขณะนี้ไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีนี้ คุณจ่ายภาษี 1.45% ของรายได้ของคุณที่มีต่อ Medicare และนายจ้างของคุณก็เช่นกัน หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระคุณมีความรับผิดชอบในการจ่าย 2.9% ทั้งหมด.
ช่อง 7 - เคล็ดลับการประกันสังคม นี่คือจำนวนเคล็ดลับของคุณที่ต้องเสียภาษีประกันสังคม มันรวมกับช่อง 3 ค่าจ้างประกันสังคมเพื่อตรวจสอบว่าคุณถึงระดับภาษีที่ $ 106,800 หรือไม่.
ช่องที่ 8 - เคล็ดลับการจัดสรร นี่คือจุดที่กล่าวถึงข้างต้นที่นายจ้างของคุณรายงานจำนวนเงินที่พวกเขาคิดว่าคุณได้รับในเคล็ดลับ แต่ไม่ได้รายงาน ซึ่งรวมถึงเคล็ดลับที่คุณได้รับเป็นเงินสดซึ่งนายจ้างของคุณไม่ได้ติดตาม คุณจะต้องเพิ่มสิ่งนี้ลงในรายได้ของคุณใน 1040 ของคุณที่บรรทัด 7 และใช้แบบฟอร์ม 4137 เพื่อดูว่าคุณเป็นหนี้ภาษีประกันสังคมหรือ Medicare เพิ่มเติมใด ๆ.

4. การจ่ายล่วงหน้าและผลประโยชน์อื่น ๆ

เงินใด ๆ ที่คุณได้รับเป็นส่วนหนึ่งของผลประโยชน์หรือโปรแกรมการชำระเงินล่วงหน้าจะแสดงอยู่ใน W2 ของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้พูดคุยกับนายจ้างของคุณหากมีอะไรในกล่องต่อไปนี้ที่ทำให้คุณสับสน.

ช่อง 9 - จ่ายล่วงหน้า EIC หากคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตรายได้คุณสามารถชำระเงินบางส่วนให้คุณล่วงหน้าผ่านทางเช็คเงินเดือนในระหว่างปี ช่องนี้จะแสดงรายการเงินใด ๆ ที่คุณได้รับผ่านโปรแกรมนี้เนื่องจากเป็นเงินล่วงหน้าสำหรับการคืนภาษีของคุณ.
ช่อง 10 - กล่องนี้แสดงจำนวนเงินดอลลาร์ทั้งหมดของมูลค่าผลประโยชน์การดูแลที่ขึ้นกับที่คุณได้รับ ค่าใช้จ่ายของโปรแกรมรับเลี้ยงเด็กในที่ทำงานหรือเงินที่คุณได้รับจากที่ทำงานของคุณเพื่อช่วยจ่ายค่าเลี้ยงเด็กหรือโปรแกรมอื่น ๆ ที่ช่วยดูแลบุตรหลานของคุณหรือผู้ที่อยู่ในความอุปการะอื่น ๆ จะตกอยู่ที่นี่ จำนวนนี้จะต้องถูกหักออกจากจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณใช้เมื่อคุณได้รับเครดิตภาษีการดูแล.
ช่องที่ 11 - แผนที่ไม่ผ่านการรับรอง กล่องนี้จะแสดงเงินใด ๆ ที่แจกจ่ายให้คุณจากแผนการจ่ายผลตอบแทนรอการตัดบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองของคุณในสถานที่ทำงานของคุณ (โดยปกติจะเป็นแผนเกษียณอายุ) หรือแผนบำนาญส่วนที่ไม่ใช่ภาครัฐ 457 จำนวนเงินในกล่องนี้จะรวมอยู่ในกล่องที่ 1 เป็นค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีถ้ามี.
ช่องที่ 12 - กล่องนี้แสดงจำนวนเงินที่อาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือถูกนำออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณแล้วเช่นการบริจาคเงิน 401k ของคุณเบี้ยประกันชีวิตที่ต้องเสียภาษีหรือเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับงาน ดูรายการที่สมบูรณ์และคำอธิบายของแบบฟอร์ม W-2 กล่อง 12 รหัส.
ช่องที่ 13 - กล่องนี้มีช่องทำเครื่องหมาย 3 ช่อง: พนักงานตามกฎหมาย, แผนการเกษียณอายุและการจ่ายเงินของบุคคลที่สาม กล่องเหล่านี้จะถูกตรวจสอบหรือไม่เลือกโดยนายจ้างของคุณ พนักงานตามกฎหมายคือคนที่ได้รับการปฏิบัติเหมือนพนักงาน แต่ไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายจากเงินเดือนของพวกเขา (เกิดขึ้นบ่อยครั้งกับพนักงานที่มีค่าคอมมิชชั่น 100%) การมีช่องทำเครื่องหมาย“ แผนการเกษียณอายุ” หมายความว่าคุณสามารถเข้าถึงแผนการเกษียณอายุเช่น 401k ในที่ทำงานซึ่งอาจจำกัดความสามารถของคุณในการรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เช่น IRA ค่าใช้จ่ายผู้ป่วยที่เป็นบุคคลที่สามหมายความว่าคุณได้รับเงินค่าป่วยใน บริษัท อื่นที่ไม่ใช่ บริษัท ที่จ้างคุณเช่น บริษัท ประกันของพวกเขา โดยทั่วไปการชำระเงินเหล่านั้นไม่รวมอยู่ในค่าจ้างใน W-2 ของคุณ.
ช่องที่ 14 - อื่น ๆ รายการอื่น ๆ มากมายสามารถแสดงในกล่องนี้ได้ แต่จะมีป้ายกำกับอยู่เสมอ ซึ่งอาจรวมถึงสิ่งต่าง ๆ เช่นค่าธรรมเนียมสหภาพที่ถ่ายโดยอัตโนมัติจาก paycheck ของคุณหรือการชำระเงินคืนค่าเล่าเรียนของนายจ้าง หากคุณไม่แน่ใจว่ามีการอ้างอิงรายการใดในกล่องนี้ให้ตรวจสอบกับนายจ้างของคุณ.

5. ภาษีของรัฐ

คล้ายกับส่วนภาษีของรัฐบาลกลางกล่องเหล่านี้ให้รายละเอียดเกี่ยวกับสิ่งที่คุณจ่ายให้กับรัฐ ดังนั้นทุกสิ่งที่คุณต้องยื่นภาษีของรัฐและรัฐบาลกลางรวมอยู่ในแบบฟอร์มที่มีประโยชน์.

ช่องที่ 15 - สถานะ. นี่คือสถานะที่คุณกำลังทำงานอยู่ในขณะที่รับค่าจ้างที่รายงานเกี่ยวกับ W-2 นี้ หากคุณทำงานให้กับ บริษัท เดียวกันในมากกว่าหนึ่งรัฐคุณอาจมีมากกว่าหนึ่ง W-2 หรืออาจมีหลายบรรทัดสำหรับสถานะที่แตกต่างกันในกล่อง 15 ถึง 20 ด้านขวาถัดจากรัฐโดยทั่วไปคือหมายเลขประจำตัวนายจ้างของคุณ . นี่คือหมายเลขประจำตัวนายจ้างของรัฐ.
ช่องที่ 16 - ค่าจ้างของรัฐเคล็ดลับ ฯลฯ นี่คือรายได้ทั้งหมดของคุณที่ต้องเสียภาษีของรัฐในรัฐที่ระบุไว้ โดยทั่วไปจะเหมือนกับกล่อง 1 และ 18.
กล่อง 17 - ภาษีเงินได้ของรัฐ นี่คือจำนวนภาษีที่ถูกหักจากเงินเดือนของคุณและส่งโดยนายจ้างของคุณไปยังรัฐที่ระบุไว้.
กล่อง 18 - ค่าแรงท้องถิ่นเคล็ดลับ ฯลฯ หากท้องที่ของคุณเก็บภาษีรายได้นี่เป็นจำนวนเงินรายได้ของคุณที่ต้องเสียภาษี โดยปกติจะเหมือนกับกล่อง 1 และ 16.
ช่องที่ 19 - ภาษีรายได้ท้องถิ่น นี่คือจำนวนภาษีที่ถูกส่งไปยังท้องที่ที่ระบุไว้ในกล่อง 20.
ช่อง 20 - ชื่อท้องที่ นี่คือเขตภาษีท้องถิ่นเฉพาะที่ได้รับภาษีจากกล่อง 19 หากนี่ไม่ใช่เขตที่คุณอาศัยอยู่คุณอาจต้องยื่นภาษีท้องถิ่นมากกว่าหนึ่งชุด.

เมื่อคุณได้รับแบบฟอร์ม W-2 ให้มองอย่างระมัดระวัง คุณจะสังเกตเห็นว่ามันถูกแบ่งออกเป็นสี่ส่วนที่มีรูพรุนทั้งหมดมีข้อมูลเดียวกัน นี่คือเพื่อให้คุณมีสำเนาพิเศษที่จะใช้หากคุณยื่นภาษีของคุณบนกระดาษและต้องส่งสำเนา W-2 ของคุณพร้อมแบบฟอร์มกระดาษ ตัวอย่างเช่นคุณจะต้องส่งหนึ่งไปยังรัฐหนึ่งไปยังรัฐบาลและเก็บไว้ด้วยตัวคุณเอง หากคุณยื่นภาษีทั้งหมดของคุณทางอิเล็กทรอนิกส์คุณสามารถเก็บสำเนาไว้เพื่อบันทึกของคุณได้.

ตามที่ระบุไว้ข้างต้นหากคุณทำงานใน บริษัท มากกว่าหนึ่งแห่งให้ตรวจสอบบรรทัดที่ 15 เพื่อดูว่าพวกเขาจัดการ W2 ของคุณอย่างไร พวกเขาอาจส่งคุณแยกต่างหากสำหรับแต่ละรัฐที่คุณทำงานหรือแยกรัฐใน W-2 เดียวกัน ให้แน่ใจว่าคุณมีเอกสารที่ถูกต้องทั้งหมดในมือก่อนที่จะยื่นภาษีของคุณ.

โปรดจำไว้ว่าหากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับผลรวมใด ๆ ที่ระบุไว้ใน W-2 ของคุณเป็นสิ่งสำคัญมากที่คุณจะต้องพูดกับนายจ้างของคุณ คุณควรมั่นใจว่าข้อมูลที่คุณใช้นั้นถูกต้องและครบถ้วน.