ขีด จำกัด สูงสุดสมทบ 401k & Roth IRA 2011
สิ่งเหล่านี้ส่วนใหญ่ง่ายในการหาทุนและบำรุงรักษา แต่คุณทำจริงหรือ หากไม่มีสิ่งใดทำให้คุณไม่ได้รับประโยชน์สูงสุดจากบัญชีเหล่านี้?
ทุก ๆ ปี IRS จะตรวจสอบและปรับวงเงินบริจาคสูงสุดสำหรับบัญชีเกษียณอายุ การเปลี่ยนแปลงในปีนี้มีน้อยมาก แต่พวกเขายังคงมีความสำคัญสำหรับคุณ.
นี่คือข้อ จำกัด การบริจาค 2011 และการเปลี่ยนแปลงกฎในบัญชีเกษียณของ IRA และ 401k:
บัญชี IRA
| สถานภาพการสมรส | อายุและการตาบอด | ต้องยื่นหากมีข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้: |
|---|---|---|
| เดียว | ต่ำกว่า 65 และไม่ตาบอด | รายรับที่ยังไม่ถือเป็นรายได้มากกว่า $ 1,050 หรือ |
| รับรายได้มากกว่า $ 6,300 หรือ | ||
| รายได้รวมมากกว่ามากกว่า $ 1,050 หรือ รายได้ที่คุณได้รับ (สูงสุด $ 5,950) และ $ 350. | ||
| เดียว | 65 หรือมากกว่าหรือตาบอด | รายรับพิเศษมากกว่า 2,600 ดอลลาร์ ($ 4,150 ถ้าอายุ 65 ปีขึ้นไปและตาบอด) หรือ |
| รับรายได้มากกว่า $ 7,850 ($ 9,400 ถ้าอายุ 65 ปีขึ้นไปและตาบอด) หรือ | ||
| รายได้รวมมากกว่ารายได้ที่ใหญ่กว่า: $ 2,600 ($ 4,150 คือ 65 หรือมากกว่าและปิดตา) หรือ รายได้ที่คุณได้รับ (สูงสุด $ 5,950) และ $ 1,900 ($ 3,450 ถ้า 65 หรือมากกว่าและตาบอด). | ||
| แต่งงานแล้ว | ต่ำกว่า 65 และไม่ตาบอด | รายได้รวมของคุณอย่างน้อย $ 5 และคู่สมรสของคุณยื่นคืนแยกต่างหากและแยกรายการออกเป็นรายการ |
| รายได้รอตัดบัญชีของคุณมากกว่า $ 1,050 | ||
| คุณมีรายได้มากกว่า $ 6,300 | ||
| รายได้รวมของคุณมากกว่า $ 1,050 หรือมากกว่า รายได้ที่คุณได้รับ (สูงสุด $ 5,950) และ $ 350 | ||
| แต่งงานแล้ว | 65 หรือมากกว่าหรือตาบอด | รายได้รวมของคุณอย่างน้อย $ 5 และคู่สมรสของคุณยื่นคืนแยกต่างหากและแยกรายการออกเป็นรายการ. |
| รายได้รอตัดบัญชีของคุณมากกว่า $ 2,300 ($ 3,550 ถ้า 65 หรือมากกว่าและตาบอด). | ||
| รายได้ที่คุณได้รับมากกว่า $ 7,550 ($ 8,800 ถ้าอายุ 65 ปีขึ้นไปและตาบอด). | ||
| รายได้รวมของคุณมากกว่า: $ 2,300 ($ 3,550 ถ้า 665 หรือมากกว่าและตาบอด) หรือ รายได้ที่คุณได้รับ (สูงสุด $ 5,950) และ $ 1,600 ($ 2,850 ถ้าอายุ 65 ปีขึ้นไปและตาบอด). |
บัญชี 401k
| มีรายได้มากกว่า | แต่ไม่จบ | ตัวคูณทศนิยม |
|---|---|---|
| 0 | 15,000 | .35 |
| 15,000 | 17,000 | .34 |
| 17,000 | 19,000 | .33 |
| 19,000 | 21,000 | .32 |
| 21,000 | 23,000 | .วันที่ 31 |
| 23,000 | 25,000 | .30 |
| 25,000 | 27,000 | .29 |
| 27,000 | 29,000 | .28 |
| 29,000 | 31,000 | .27 |
| 31,000 | 33,000 | .26 |
| 33,000 | 35,000 | .25 |
| 35,000 | 37,000 | .24 |
| 37,000 | 39,000 | .23 |
| 39,000 | 41,000 | .22 |
| 41,000 | 43,000 | .21 |
| 43,000 | ไม่มีขีด จำกัด | .20 |
สิ่งนี้มีความหมายสำหรับคุณอย่างไร?
หากคุณมีอายุต่ำกว่า 50 ปีส่วนใหญ่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth หรือ IRA ดั้งเดิมของคุณในปี 2011 คือ $ 5,000 หากคุณมีอายุมากกว่า 50 ปีจะมียอดสูงถึง $ 6,000 ในกรณีที่คุณต้องการทำเงินสำหรับปีที่ผ่านมา ถามตัวเองว่า“ ฉันต้องถอนเงินเท่าไหร่?” และปรับการมีส่วนร่วมของคุณตาม โปรดทราบว่ามีรายได้ที่ จำกัด สำหรับทั้ง IRA ดั้งเดิมและ Roth ที่อาจป้องกันคุณจากการมีส่วนร่วม.
ต่างจาก IRA คนส่วนใหญ่มักจะไม่ใช้บัญชี 401k ให้สูงสุด นายจ้างหลายคนมีข้อ จำกัด ของตัวเองใน 401k แต่เท่าที่กรมสรรพากรมีความกังวล, $ 16,500 เป็นขีด จำกัด สูงสุด ข้อ จำกัด นี้อาจสำคัญกว่า ไม่รวมถึง สิ่งที่นายจ้างของคุณมีส่วนในบัญชีของคุณ หากต้องการทราบข้อ จำกัด และข้อมูลเฉพาะของโปรแกรมในแผนของคุณโปรดติดต่อผู้ดูแลโปรแกรม.
เหตุใดจึงมีข้อ จำกัด ในการบริจาค?
การศึกษาข้อ จำกัด และข้อ จำกัด สำหรับบัญชีเหล่านี้ทำให้ฉันสงสัยว่าทำไมจึงมีการ จำกัด วงเงิน ภาษีให้คำอธิบายเชิงตรรกะเพียงอย่างเดียวที่ฉันเคยเห็นทุกที่ ในสถานการณ์ที่ไม่น่าเป็นไปได้ที่คนส่วนใหญ่ตัดสินใจที่จะนำรายได้เข้าบัญชีเกษียณรัฐบาลส่วนใหญ่สูญเสียเงินภาษีหลายล้านดอลลาร์ จริงอยู่ที่พวกเขาได้รับเงิน ในที่สุด, แต่ถ้าเราพอจะทำสิ่งนี้ภาษีที่รัฐบาลไว้วางใจในระยะสั้นจะถูกระงับไว้เป็นเวลาหลายปีหรือหลายสิบปี หากคุณถามฉันปรากฏการณ์นี้น่าจะเกิดขึ้นเมื่อฉันเดินบนมือของฉันเป็นเวลา 24 ชั่วโมง แต่ฉันคิดว่า "ปลอดภัยกว่าเสียใจ".
คำสุดท้าย
มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยในช่วงสามปีที่ผ่านมาเกี่ยวกับข้อ จำกัด การบริจาคในบัญชีเกษียณอายุ ณ จุดหนึ่งในปี 2010 มีการพูดถึงข้อ จำกัด เหล่านี้ที่ลดลงเนื่องจากดัชนีราคาผู้บริโภคลดลงมากที่สุดในหน่วยความจำล่าสุด โชคดีที่ระดับเหล่านี้ยังคงไม่เปลี่ยนแปลงและเราสามารถโหลดต่อไปได้ในอนาคต.
คุณมีส่วนร่วมกับบัญชีเกษียณอายุ 401k และ IRA ของคุณมากแค่ไหน? คุณเพิ่มการมีส่วนร่วมของคุณและขีด จำกัด สูงสุดทุกปี?
