4 ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงาน & การค้นหาตำแหน่งงานที่ลดหย่อนภาษีได้

การเก็บบันทึกเป็นแง่มุมที่สำคัญของการเรียกร้องการยกเว้นเหล่านี้ดังนั้นจึงเป็นความคิดที่ดีที่จะ "บันทึกเมื่อคุณไป" แทนที่จะพยายามสร้างค่าใช้จ่ายในความร้อนของการเตรียมภาษีของคุณ.

มาดูกันว่าค่าใช้จ่ายใดที่มีคุณสมบัติและกำหนดจำนวนเงินที่คุณสามารถลดค่าภาษีได้ ตรวจสอบคู่มือการยื่นแบบภาษีของเราสำหรับความช่วยเหลือเพิ่มเติม.

ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการหักลดหย่อนภาษีได้

1. การเดินทางและการหักไมล์สะสม

หากคุณใช้รถยนต์เป็นส่วนหนึ่งของงานคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายจริงหรือใช้การหักไมล์สะสมมาตรฐาน ไม่ว่าในกรณีใดคุณจะต้องเก็บรักษาบันทึกที่ถูกต้องเพื่อบันทึกค่าใช้จ่าย ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงรวมถึงต่อไปนี้:

• ก๊าซและน้ำมัน
• การซ่อมแซม
• ยางรถยนต์
• ประกันภัย
• ค่าลงทะเบียน
• ใบอนุญาตอัตโนมัติ
• ค่าเสื่อมราคา (หรือค่าเช่าซื้อ)

คุณสามารถหักส่วนของค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานของคุณ ในการคำนวณจำนวนเงินให้คูณค่าใช้จ่ายจริงประจำปีของคุณด้วยเศษส่วน: ตัวเศษเป็นไมล์ที่เกี่ยวข้องกับงานของคุณและตัวหารคือไมล์รวมของคุณสำหรับปี.

ตัวอย่างเช่นสมมติว่า:

• ค่าใช้จ่ายจริง: $ 5,000
• ไมล์รวม: 12,000
• ไมล์ทำงาน: 2,000

การคำนวณจะเป็น:

Deductible Amount = ค่าใช้จ่ายจริง X (ไมล์ทำงาน / ไมล์รวม)
$ 833.33 = $ 5,000 X (2,000 / 12,000)

คุณสามารถใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐาน สำหรับปี 2559 อัตรานั้นคือ $ 0.54 ต่อไมล์ ดังนั้นถ้าคุณขับรถไป 2,000 ไมล์เพื่อทำงานการหักเงินจะเป็น:

2,000 ไมล์ X $ .54 / ไมล์ = $ 1,080

ในกรณีนี้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานนั้นดีกว่า - นั่นเป็นผลลัพธ์ทั่วไป แต่คุณไม่สามารถคำนวณทั้งสองวิธีและใช้ตัวเลือกที่ดีกว่าในเวลาภาษีได้หรือไม่ IRS Tax Topic 510 อธิบายว่า“ ในการใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานคุณต้องเลือกใช้ในปีแรก จากนั้นในปีต่อ ๆ มาคุณสามารถเลือกใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานหรือค่าใช้จ่ายจริงได้”

ไมล์ที่หักได้
ในวรรณคดีของ IRS ไมล์ที่คุณขับรถไปทำงานนั้นเรียกว่าไมล์“ ใช้เพื่อธุรกิจ” แม้ว่าคุณจะเป็นพนักงานและไม่ได้เป็นเจ้าของธุรกิจไมล์สะสมที่คุณไม่ได้จ่ายให้กับนายจ้างของคุณจะเป็นประโยชน์ต่อธุรกิจของนายจ้างดังนั้นพวกเขาจึงยังคงถูกเรียกว่าไมล์“ ใช้เพื่อธุรกิจ”.

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณเป็นผู้ทำงานเคสสำหรับบริการให้คำปรึกษา ในแต่ละวันคุณขับรถไปยังที่ทำงานหลักและรับรายชื่อผู้ติดต่อของคุณ ไมล์ไปยังสถานที่ที่คุณทำธุรกิจอยู่ห่างจากบ้านกำลังเดินทางหลายไมล์ ไมล์จากสถานที่ประกอบธุรกิจของคุณไปยังลูกค้ารายแรกคือไมล์ธุรกิจและอื่น ๆ ตลอดทั้งวันในขณะที่คุณเยี่ยมชมลูกค้ารายอื่น จากนั้นคุณขับรถกลับไปที่สถานที่ทำงานเพื่ออัปเดตไฟล์เคส ไดรฟ์จากที่นั่นถึงบ้านของคุณกำลังเดินทางอีกครั้ง คุณสังเกตการอ่านมาตรวัดระยะทางเมื่อคุณออกจากธุรกิจเพื่อมุ่งหน้าไปยังลูกค้ารายแรกของคุณ คุณสังเกตการอ่านอีกครั้งเมื่อคุณกลับมา ความแตกต่างคือไมล์ธุรกิจของคุณในแต่ละวัน จดบันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภทหรือในปฏิทินของคุณหรือในแอปสะสมไมล์ในโทรศัพท์ของคุณ จากนั้นคุณมี“ บันทึกที่เป็นลายลักษณ์อักษร” ที่จำเป็น

คุณสังเกตการอ่านมาตรวัดระยะทางเมื่อคุณออกจากธุรกิจเพื่อมุ่งหน้าไปยังลูกค้ารายแรกของคุณ คุณสังเกตการอ่านอีกครั้งเมื่อคุณกลับมา ความแตกต่างคือไมล์ธุรกิจของคุณในแต่ละวัน จดบันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภทหรือในแอปสะสมไมล์ในโทรศัพท์ของคุณ จากนั้นคุณมี“ บันทึกที่เป็นลายลักษณ์อักษร” ที่จำเป็น

วิธีการหักเงิน
ในฐานะพนักงานที่ใช้การหักเพื่อการใช้ยานพาหนะทางธุรกิจของคุณการหักเงินจะหาทางไปยังตาราง A แต่เริ่มต้นในแบบฟอร์ม 2106 นอกจากระยะทางหรือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงสำหรับการใช้ยานพาหนะแบบฟอร์ม 2106 ยังใช้เพื่อเรียกร้องค่าใช้จ่าย ที่พักเช่นเดียวกับอาหารและความบันเทิงที่ไม่ได้คืนเงินทั้งหมด.

บางทีคุณอาจมีธุรกิจของคุณเองหรือเป็นผู้รับจ้างอิสระ (เพื่อทำความเข้าใจความแตกต่างระหว่างพนักงานและผู้รับเหมาอิสระดูหัวข้อ IRS Tax 762) คุณยังมีตัวเลือกเดียวกันเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายจริงหรืออัตราไมล์สะสมมาตรฐานในการใช้ยานพาหนะของคุณเพื่อทำธุรกิจ แต่ในกรณีนี้จำนวนเงินจะถูกป้อนเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในกำหนดการ C แทนที่จะเป็นในแบบฟอร์ม 2106 และเพื่อเป็นการหักล้างในตาราง A ยิ่งไปกว่านั้นในกำหนดการ C คุณจะได้รับการหักเงินทั้งหมดไม่ใช่แค่จำนวนที่มากกว่า 2 % ของ AGI ของคุณเช่นเดียวกับการหักเบ็ดเตล็ดในตาราง A.

2. การศึกษาและใบอนุญาตเกี่ยวกับงาน

อาชีพของคุณอาจกำหนดให้คุณต้องใช้เครดิตการศึกษาต่อเนื่องจำนวนหนึ่งต่อปีเพื่อที่จะได้รับการรับรองเพื่อรักษาสิทธิ์การจ้างงานของคุณ หากคุณกำลังเรียนหลักสูตรเพื่อพัฒนาทักษะการงานของคุณหรือทำให้การจ้างงานปัจจุบันของคุณไม่ว่าจะเป็นเพราะนายจ้างหรือข้อกำหนดทางกฎหมายคุณอาจหักค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาได้ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งจากสองวิธีนี้.

ก่อนอื่นตราบใดที่คุณไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของโปรแกรมการชำระค่าเล่าเรียนของนายจ้างคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเป็นค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดในตาราง A ซึ่งอยู่ภายใต้ชั้น AGI 2% ประการที่สองหากค่าใช้จ่ายของคุณมีคุณสมบัติคุณอาจสามารถหักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมสำหรับค่าใช้จ่ายเพื่อปรับเป็นรายได้ (แบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 34) เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ในกรณีนี้การหักคือ ไม่ ขึ้นอยู่กับชั้น AGI 2% การหักนี้มีข้อ จำกัด ของ AGI ซึ่งเป็นเหตุผลที่ดีที่มีวิธีอื่นในการหักลดจากตาราง A เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่งนี้ในคู่มือการหักภาษีและเครดิตการศึกษาของเรา.

อาชีพบางอย่างเช่นการให้คำปรึกษาหรืออสังหาริมทรัพย์จำเป็นต้องมีใบอนุญาตในการฝึก ค่าใช้จ่ายในการขอรับใบอนุญาตในตอนแรกและการต่ออายุ (ตามความจำเป็น) สามารถนำไปหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดในตารางการหักเงินแยกรายการ ในหมวดหมู่เดียวกันคือการสมัครสมาชิกระดับมืออาชีพหรือค่าธรรมเนียมสมาชิกสำหรับองค์กรวิชาชีพที่เกี่ยวข้องกับสายงานของคุณ การหักทั้งหมดเหล่านี้ขึ้นอยู่กับ 2% ของพื้นที่ AGI 2% จะไม่ถูกนำมาใช้ต่อการหักเงิน แต่จะนำไปหักลดหย่อนจำนวนสะสม.

3. การหักค่าใช้จ่ายในการหางาน

หากคุณกำลังมองหางานใหม่ในสายงานเดียวกันคุณอาจต้องเสียค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการหางานที่หักลดหย่อนแม้ว่าคุณจะไม่ได้งาน.

ตัวอย่างเช่นการเตรียมการพิมพ์และส่งจดหมายประวัติย่อของคุณเป็นค่าใช้จ่ายหักลดหย่อนในการค้นหางานของคุณ หากคุณใช้บริการประวัติย่อหรือบริการจัดหางานค่าธรรมเนียมจะถูกหักลดหย่อน หากคุณเดินทางไปหางานใหม่คุณอาจหักค่าใช้จ่ายในการเดินทางได้หากกำลังหางานเป็นจุดประสงค์หลัก คุณสามารถใช้อัตราไมล์สะสมมาตรฐานหากคุณขับรถไปหางานหรือสัมภาษณ์.

ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ไม่สามารถหักลดหย่อนได้หากมีสิ่งใดสิ่งหนึ่งต่อไปนี้ที่เกี่ยวข้อง:

• คุณกำลังมองหางานแรกของคุณ.
• คุณกำลังหางานในสาขาใหม่.
• มีการหยุดพักระหว่างงานเดิมของคุณกับงานใหม่ของคุณ.

อีกครั้งการหักเงินเหล่านี้จะถูกนำไปหักเป็นส่วนต่าง ๆ ของตาราง A และขึ้นอยู่กับระดับ 2% ของ AGI สุดท้ายคุณต้องลดจำนวนเงินที่หักได้สำหรับการชำระเงินคืนที่คุณได้รับ.

4. ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานอื่น ๆ

มีค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดสองสามอย่างที่ยังคงมีคุณสมบัติเป็นการหักเงิน.

ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นสมาชิกสหภาพค่าสหภาพของคุณจะถูกหักลดหย่อน หากคุณต้องสวมเครื่องแบบค่าใช้จ่ายในการซื้อและค่าทำความสะอาดจะถูกหักลดหย่อน หากคุณต้องมีรองเท้าพิเศษเช่นสำหรับการพยาบาลค่าใช้จ่ายของพวกเขาก็จะถูกหักลดหย่อน หากคุณต้องมีเครื่องมือของตัวเองสำหรับงานที่คุณทำ ดังนั้นอย่างที่คุณอาจได้เรียนรู้จาก Andy Dufresne ในขณะที่เขาเตรียมภาษีสำหรับยามใน“ การไถ่ถอน Shawshank” หากคุณเป็นผู้พิทักษ์หรือตำรวจและต้องซื้ออาวุธปืนของคุณนั่นเป็นค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงาน คุณยังสามารถหักอุปกรณ์ความปลอดภัยเช่นหมวกนิรภัยรองเท้าที่ทำจากเหล็กแว่นตาป้องกันและถุงมือพิเศษ.

ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับงานเหล่านี้อาจถูกหักเป็นค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดในตาราง A และขึ้นอยู่กับชั้น AGI 2%.

ลดค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงาน

โดยมากการหักที่กล่าวถึงข้างต้นจะอยู่ในหมวดหมู่ "เบ็ดเตล็ด" หากคุณเป็นพนักงานที่ได้รับ W-2 จำนวนเงินที่การหักเงินเหล่านี้เกิน 2% ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI) ของคุณจะถูกนำไปหักลดหย่อนในตาราง A อย่างไรก็ตามหากคุณได้รับ 1,099-Misc ในฐานะเจ้าของธุรกิจหรือ ผู้รับเหมาอิสระค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจถูกหักออกเต็มจำนวนในตารางเวลา C ของคุณเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ การหักเบ็ดเตล็ดจะอธิบายเพิ่มเติมใน IRS Publication 529.

คำสุดท้าย

ในขณะที่การจ่ายภาษีอาจไม่อยู่ในรายชื่อของสิ่งที่ชื่นชอบการตระหนักถึงการหักที่เกี่ยวข้องกับงานที่อาจเกิดขึ้นและการเก็บบันทึกที่ถูกต้องของค่าใช้จ่ายเหล่านั้นตลอดทั้งปีสามารถจ่ายเงินปันผลที่ดีต่อสุขภาพ ความพยายามในการติดตามไมล์สะสมและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานอื่น ๆ นั้นคุ้มค่าเมื่อคุณประหยัดเงินภาษี.

อย่าลืมอ้างอิงคู่มือการยื่นแบบภาษีฉบับสมบูรณ์ของเราเพื่อรับความช่วยเหลือเพิ่มเติม ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับงานใดที่คุณหักภาษีในปีนี้?