จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณพลาดกำหนดเวลาภาษี - บทลงโทษสำหรับการยื่นล่าช้า

คุณไม่ได้ยื่นขอคืนภาษี คุณไม่ได้ขอนามสกุล ตอนนี้คุณไม่รู้จะทำยังไง.

ก่อนอื่นอย่าตกใจ ตัวแทนพิเศษของ IRS จะไม่บุกบ้านของคุณ แต่มันเป็นสิ่งสำคัญที่จะได้รับการปฏิบัติตามโดยเร็วที่สุด นี่คือคำแนะนำสำหรับการทำเช่นนั้นไม่ว่าคุณจะเป็นหนี้เงินคืนหรือคุณต้องจ่ายภาษีให้กับ IRS.

หากคุณถึงกำหนดคืนเงิน

หากคุณเป็นหนี้คืนเงินจาก IRS จะไม่มีค่าปรับสำหรับการส่งคืนของคุณ แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณควรใช้เวลา.

คุณมีสามปีนับจากวันที่ครบกำหนดส่งคืนเพื่อขอคืนภาษีเนื่องจากภาษีถูกหัก ณ ที่จ่ายภาษีโดยประมาณที่ชำระหรือเครดิตคืนเงิน นั่นหมายความว่าในปี 2561 จะได้รับผลตอบแทนหน้าต่างจะปิดในวันที่ 15 เมษายน 2565 หลังจากผ่านไปสามปีการคืนเงินที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์จะกลายเป็นสมบัติของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ.

คิดว่าคุณจะไม่ผัดวันประกันพรุ่งในการยื่นภาษีของคุณมานานแล้วใช่ไหม มากกว่าล้านคนทำทุกปี ในแต่ละปีกรมสรรพากรจัดทำสื่อผลักดันให้ได้รับไฟล์ผู้กระทำผิดโดยปฏิบัติตามประกาศพันล้านดอลลาร์ในการคืนเงินภาษีที่ไม่มีผู้ขอรับเรียกร้องคืนให้แก่ผู้เสียภาษี ในเดือนมีนาคม 2019 หน่วยงานมีการคืนเงินภาษีรวมเกือบ 1.4 พันล้านเหรียญสหรัฐรอผู้เสียภาษีประมาณ 1.2 ล้านคนที่ไม่ได้ยื่นแบบฟอร์มปี 1040 ปี 2015 กรมสรรพากรคาดว่าการคืนเงินเฉลี่ยจะอยู่ที่ประมาณ $ 879.

ในขณะที่กำหนดเวลาดังกล่าวอาจดูเหมือนว่าจะหายไปนานแล้วในปี 2019 กำหนดเวลายื่นภาษีจะอยู่ที่นี่ในเวลาไม่นาน เป็นความคิดที่ดีที่จะได้รับผลตอบแทนคืนปี 2018 ของคุณออกไปก่อนที่ภาระผูกพันในการยื่นภาษีของคุณจะเริ่มซ้อนกัน เริ่มยื่นภาษีของคุณวันนี้โดยใช้ซอฟต์แวร์ภาษีจาก บล็อก H&R และรับเงินคืนที่คุณเป็นหนี้.

ถ้าคุณเป็นหนี้ภาษี

หากคุณไม่ได้เป็นหนึ่งในผู้โชคดีที่คาดหวังว่าจะได้รับเงินคืนคุณจะต้องยื่นเรื่องขอคืนภาษีโดยเร็วที่สุด ทุกวันที่ผลตอบแทนของคุณค้างชำระ IRS จะเรียกเก็บค่าปรับและดอกเบี้ยจากยอดเงินที่ต้องชำระ การลงโทษมีสามประเภทที่คุณอาจต้องจ่าย.

1. ความล้มเหลวในการลงโทษไฟล์

เมื่อคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางของคุณภายในวันที่กำหนดกรมสรรพากรจะเรียกเก็บเงินจากความผิดพลาดในการยื่นแบบแสดงรายการ โทษคือ 5% ของภาษีที่ค้างชำระ แต่จะลดลงตามจำนวนของความล้มเหลวในการจ่ายค่าปรับสำหรับเดือนที่มีการลงโทษทั้งสองครั้ง (เพิ่มเติมเกี่ยวกับความล้มเหลวในการจ่ายค่าปรับด้านล่าง) ความล้มเหลวในการจ่ายค่าปรับจะมีผลกับทุกเดือนหรือบางส่วนของเดือนที่คุณกลับมาช้ากว่าห้าเดือน หากการกลับมาของคุณน้อยกว่า 30 วันคุณจะยังคงถูกเรียกเก็บค่าปรับทั้งเดือน.

กรมสรรพากรยังมีบทลงโทษขั้นต่ำการยื่นล่าช้าขั้นต่ำเมื่อยื่นผลตอบแทนมากกว่า 60 วันหลังจากวันที่ครบกำหนด บทลงโทษขั้นต่ำนั้นน้อยกว่า:

• ภาษี 100% ที่คุณต้องรายงานเกี่ยวกับผลตอบแทนที่คุณไม่ได้จ่ายตรงเวลา
• จำนวนเงินดอลลาร์ที่เฉพาะเจาะจงที่ปรับเป็นประจำทุกปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ (สำหรับผลตอบแทนที่ครบกำหนดระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2018 และวันที่ 31 ธันวาคม 2019 ค่าปรับขั้นต่ำคือ $ 210 และวันที่ 1 มกราคม 2020 จะเพิ่มเป็น 215 ดอลลาร์)

2. ความล้มเหลวในการจ่ายค่าปรับ

เมื่อคุณไม่จ่ายภาษีที่รายงานจากการส่งคืนเต็มจำนวนภายในวันที่ 15 เมษายนกรมสรรพากรจะเรียกเก็บเงินจากความล้มเหลวในการชำระค่าปรับ โทษคือ 0.5% ของภาษีที่ไม่ได้ชำระภายในวันที่กำหนด บทลงโทษนี้มีผลทุกเดือนหรือบางส่วนของเดือนที่การชำระเงินของคุณล่าช้าจนกว่าจะชำระภาษีของคุณเต็มจำนวนหรือจนกว่าจะถึงโทษ 25% ของภาษีที่ค้างชำระ.

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณยื่นผลตอบแทน 2018 ซึ่งครบกำหนดในวันที่ 15 เมษายน 2019 ในวันที่ 30 พฤษภาคม 2019 และผลตอบแทนของคุณมียอดคงเหลือเนื่องจาก $ 500 ซึ่งคุณจ่ายในวันเดียวกัน กรมสรรพากรจะเรียกเก็บเงินทั้งความล้มเหลวในการยื่นและความล้มเหลวในการจ่ายค่าปรับเป็นเวลาสองเดือน (เมษายนและพฤษภาคม) บทลงโทษจะถูกคำนวณดังนี้:

3. ความล้มเหลวในการจ่ายภาษีที่เหมาะสม

หากคุณจำเป็นต้องชำระภาษีโดยประมาณและไม่ได้ชำระเงินหรือจ่ายน้อยกว่าที่ควรจะเป็นกรมสรรพากรอาจเรียกเก็บค่าปรับภาษีโดยประมาณ โดยทั่วไปการชำระภาษีโดยประมาณเป็นสิ่งจำเป็นหากคุณคาดว่าจะค้างชำระอย่างน้อย $ 1,000 หลังจากหักภาษีหัก ณ ที่จ่ายและเครดิตที่ขอคืนได้ การลงโทษทางภาษีโดยประมาณจะคำนวณแยกต่างหากสำหรับแต่ละงวดที่จำเป็นโดยใช้แบบฟอร์ม 2210.

นอกเหนือจากบทลงโทษที่กล่าวข้างต้นกรมสรรพากรสามารถเรียกเก็บดอกเบี้ยตามจำนวนเงินที่ต้องชำระและโทษปรับล่าช้า อัตราดอกเบี้ยเป็นอัตราดอกเบี้ยระยะสั้นของรัฐบาลกลางบวก 3% อัตรานี้ตั้งไว้ทุกสามเดือน สำหรับไตรมาสที่สองของปี 2562 เป็น 6% สารประกอบที่น่าสนใจทุกวัน.

ในบางสถานการณ์กรมสรรพากรจะยกเว้นโทษภาษีโดยประมาณในความผิดครั้งแรก เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับการลดโทษครั้งแรกคุณต้องมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์สามข้อต่อไปนี้:

• คุณไม่จำเป็นต้องยื่นขอคืนภาษีหรือไม่มีบทลงโทษสำหรับสามปีที่ผ่านมา
• คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่ต้องการทั้งหมดในปัจจุบันหรือยื่นต่อเวลาที่จะยื่น
• คุณชำระหรือจัดการเพื่อชำระภาษีใด ๆ ที่ถึงกำหนด

โดยทั่วไปกรมสรรพากรจะไม่ยกเว้นดอกเบี้ยในการชำระเงินที่ถึงกำหนดชำระ แต่ดอกเบี้ยใด ๆ ที่เรียกเก็บจากโทษปรับล่าช้าจะถูกลบออกหากยกเลิกการลงโทษ.

ผู้เสียภาษีบางรายหลีกเลี่ยงการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของพวกเขาโดยไม่ตั้งใจเพราะพวกเขาไม่สามารถชำระภาษีที่พวกเขาเป็นหนี้ได้ แต่จะได้รับการลงโทษและดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นนับจากวันที่ถึงกำหนด ด้วยเหตุนี้จึงเป็นความคิดที่ดีที่จะยื่นแบบแสดงรายการชำระเงินให้มากที่สุดและดูตัวเลือกการชำระเงินสำหรับยอดคงเหลือ.

วิธีการยื่นขอคืนภาษีล่าช้า

สาเหตุของการกำหนดเวลายื่นภาษีที่ขาดหายไปนั้นแตกต่างกันไปตามตัวผู้เสียภาษี แต่นี่เป็นสาเหตุทั่วไปบางประการที่คุณอาจมาสายในการยื่นขอคืนเงิน.

หากคุณไม่สามารถจ่ายภาษีมืออาชีพ

สำหรับทุกคนยกเว้นการคืนภาษีที่ง่ายที่สุดการกรอกแบบฟอร์มภาษีด้วยมือเป็นฝันร้าย คุณต้องสำรวจคำแนะนำที่สับสนและเสี่ยงต่อการป้อนข้อมูลในบรรทัดที่ไม่ถูกต้องหรือทำให้เกิดข้อผิดพลาดในการคำนวณ.

การจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจมีราคาแพงและซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีออนไลน์มักจะมีค่าธรรมเนียม โชคดีที่มีโปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษีออนไลน์จำนวนหนึ่งฟรี สองที่รู้จักกันดีที่สุดคือ บล็อก H&R และ TurboTax. แต่ละคนมีกฎและข้อ จำกัด ของตัวเองว่าใครมีคุณสมบัติในการยื่นฟรีดังนั้นลองตรวจสอบรายการซอฟต์แวร์และบริการเตรียมภาษีออนไลน์ฟรีเพื่อค้นหาสิ่งที่ใช่สำหรับคุณ.

หากคุณไม่พบแบบฟอร์ม W-2 หรือแบบฟอร์มภาษีอื่น ๆ ของคุณ

คุณสูญเสีย W-2s และเอกสารภาษีอื่น ๆ ของคุณหรือไม่ในระหว่างการย้ายน้ำท่วมหรือไฟไหม้ ถ้าเป็นเช่นนั้นคุณสามารถรับรายละเอียดสำหรับรายได้ทั้งหมดและการหักเงินที่รายงานไปยัง IRS โดยการสั่งซื้อบันทึกค่าจ้างและรายได้ การถอดเสียงนี้รวมถึงข้อมูลจากการส่งคืนข้อมูลที่ IRS ได้รับในนามของคุณเช่น W-2s, 1099s และ 1098s ข้อมูลนี้สามารถใช้ได้นานถึง 10 ปี.

หากคุณไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับการชำระภาษีโดยประมาณที่คุณได้รับคุณสามารถรับข้อมูลนี้ได้โดยขอการบันทึกบัญชีภาษีซึ่งรวมถึงการชำระเงินทั้งหมดที่ใช้กับบัญชีของคุณรวมถึงการชำระเงินโดยประมาณการหักภาษี ณ ที่จ่าย.

คุณสามารถขอหลักฐานค่าจ้างและรายได้และใบแจ้งหนี้บัญชีภาษีได้โดยใช้เครื่องมือ Get Transcript บนเว็บไซต์ IRS หรือยื่นแบบฟอร์ม 4506-T.

น่าเสียดายที่การถอดเสียงเหล่านี้อาจไม่รวมการหักเงินที่มีอยู่ทั้งหมดตามปกติคุณจะเรียกร้องเมื่อคุณกลับมา ท้ายที่สุดกรมสรรพากรมีรายได้และการหักเท่านั้น เอเจนซี่ไม่ทราบว่าคุณบริจาคให้การกุศลเท่าไรในปีที่ผ่านมาหรือไม่ว่าคุณมีค่ารักษาพยาบาลที่สำคัญ คุณอาจต้องถามองค์กรที่ไม่แสวงหากำไรที่คุณบริจาคเพื่อรับใบเสร็จซ้ำหรือรับประวัติบัญชีของคุณจากสำนักงานแพทย์ของคุณสำหรับองค์กรเหล่านั้น อย่างไรก็ตามการถอดเสียงเหล่านี้เป็นการเริ่มต้นที่ดีในการสร้างเอกสารภาษีของคุณใหม่.

ถ้าคุณเป็นหนี้มากกว่าที่คุณสามารถจ่าย

มันซ้ำแล้วซ้ำอีก: หลีกเลี่ยงการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเพราะคุณไม่สามารถจ่ายภาษีได้เนื่องจากไม่ใช่การย้ายที่ชาญฉลาด มันจะส่งผลให้คุณเนื่องจากความล้มเหลวในการยื่นบทลงโทษที่อยู่ด้านบนของการลงโทษและความสนใจอื่น ๆ ยื่นโดยเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ชำระเท่าที่คุณจะทำได้ด้วยการคืนสินค้าแล้วมองหาตัวเลือกสำหรับการจัดการกับหนี้ภาษีของคุณ.

คำสุดท้าย

การคืนภาษีที่ค้างชำระอาจมีผลกระทบที่หลากหลาย การคืนเงินภาษีที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์นั้นเป็นเงินให้กู้ยืมหรือของขวัญปลอดดอกเบี้ยให้กับ IRS บทลงโทษและความสนใจสามารถใช้เงินได้มากเกินความจำเป็นและการดำเนินการเรียกเก็บเงินจาก IRS อาจส่งผลให้บัญชีธนาคารของคุณหรือค่าจ้างถูกเรียกเก็บ นอกจากนี้ยังอาจขัดขวางความสามารถของคุณในการขอสินเชื่อธุรกิจเงินกู้หรือความช่วยเหลือทางการเงินของรัฐบาลกลาง.

ไม่มีใครชอบจัดการกับการยื่นภาษีและส่งเงินที่ได้มาอย่างยากลำบากไปยังกรมสรรพากร แต่กฎหมายกำหนดให้คุณยื่นแบบแสดงรายการคืนทุก ๆ ปีที่คุณมีข้อกำหนดเรื่องการยื่น ดังนั้นยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณและกลับสู่สถานะที่ดีกับ IRS เมื่อพูดถึงเรื่องภาษีมันเป็นการดีที่สุดที่จะจัดการกับปัญหาที่เกิดขึ้นเร็วกว่าในภายหลัง.

คุณพลาดกำหนดเวลายื่นภาษีหรือไม่? สิ่งที่ทำให้คุณไม่สามารถยื่นแบบแสดงรายการคืนได้?