Solo 401 (k) แผนการเกษียณอายุสำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ - กฎ

หากคุณเป็นเจ้าของกิจการการลงทุนในแผนการทำงานไม่ใช่ทางเลือก คุณสามารถนำเงินเข้าสู่ IRA หรือ Roth IRA แต่มีข้อ จำกัด ที่ค่อนข้างต่ำว่าคุณสามารถประหยัดได้ด้วยวิธีนี้ สำหรับปี 2562 วงเงินบริจาคประจำปีคือ $ 6,000 หากคุณทำเงิน $ 75,000 ต่อปีนั่นเป็นเพียง 8% ของรายได้ของคุณ - ประมาณครึ่งหนึ่งของผู้เชี่ยวชาญ 15% บอกว่าคุณควรจะละทิ้งไปในแต่ละปี.

โชคดีที่มีตัวเลือกการเกษียณอายุอีกหนึ่งสำหรับคนที่ประกอบอาชีพอิสระที่ไม่รู้จักกันดีคือ: 401 เดี่ยว (k) แผนเหล่านี้ซึ่งสามารถตั้งค่าผ่าน บริษัท เช่น ดอลลาร์จรวด, ช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้มากกว่า IRA หรือ Roth IRA แต่มันค่อนข้างซับซ้อนกว่าในการตั้งค่าและใช้งาน นี่คือการทำงานของโซโล่ 401 (k) และวิธีการตัดสินใจว่าเป็นแผนที่เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่.

Solo 401 (k) ทำงานอย่างไร

401 (k) เดี่ยวเป็นอะไรที่ฟังดูเหมือน: 401 (k) สำหรับหนึ่งคน มันยังเป็นที่รู้จักกันในนาม 401 (k), solo-k หรือ uni-k แผนเหล่านี้ทำงานเหมือนกับแผน 401 (k) อื่น ๆ แต่มีการเปลี่ยนแปลง: คุณเป็นทั้ง“ นายจ้าง” และ“ ลูกจ้าง” นั่นหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมกับซิงเกิลเคมากกว่าที่คุณจะทำได้ในฐานะพนักงานที่มีแผนการทำงานเป็นประจำ.

ข้อได้เปรียบทางภาษีของ Solo 401 (k)

เช่นเดียวกับที่ทำงาน 401 (k) เดี่ยว -k ช่วยให้คุณสามารถจัดสรรเงินออมเพื่อการเกษียณอายุจากรายได้ก่อนหักภาษีของคุณ วิธีนี้ช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณดังนั้นคุณต้องจ่ายภาษีรายได้น้อยลง เงินในบัญชีเดี่ยว 401 (k) ของคุณยังคงปลอดภาษีจนกว่าคุณจะถึงวัยเกษียณ เมื่อคุณเริ่มถอนเงินจากบัญชีของคุณในวัยเกษียณมันจะเก็บภาษีเช่นเดียวกับรายได้ปกติ.

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีรายได้ $ 60,000 ต่อปีจากงานอิสระ ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของคุณสำหรับจำนวนนี้มาถึงประมาณ $ 6,500 อย่างไรก็ตามหากคุณจัดสรรรายได้ $ 6,000 ในโซโล 401 (k) ของคุณรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะลดลงเป็น $ 54,000 วิธีนี้ช่วยลดการเรียกเก็บภาษีของคุณเป็น $ 5,180 โดยประมาณช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้มากกว่า $ 1,300.

ในขณะที่การบริจาค 401 (k) ให้ผู้มีส่วนร่วมช่วยลดภาษีรายได้ของคุณจะไม่ส่งผลกระทบต่อภาษีการจ้างงานตนเองหรือเงินที่คุณต้องบริจาคในแต่ละปีเพื่อ Medicare และประกันสังคม ปัจจุบันภาษีนี้อยู่ที่ 15.3% ของรายได้ทั้งหมดที่คุณได้รับจากการจ้างงานตนเอง ดังนั้นแม้ว่าคุณจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีลงได้ $ 6,000 คุณก็ยังต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองด้วยเงินเต็ม 60,000 ดอลลาร์.

นอกจากนี้ยังมีรุ่น Roth 401 เดี่ยว (k) สิทธิประโยชน์ทางภาษีของแผนนี้ทำงานแบบย้อนกลับ: คุณให้ทุนกับแผนด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่คุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินเมื่อคุณถอนเงินในวัยเกษียณ หากคุณคาดหวังว่ารายได้จากการเกษียณอายุของคุณจะสูงกว่าที่เป็นอยู่ในตอนนี้คุณจะประหยัดได้มากขึ้นโดยเลือกแผน Roth อย่างไรก็ตามถ้าคุณคิดว่ารายได้ของคุณจะลดลงคุณก็จะดีกว่าเวอร์ชั่นดั้งเดิม.

ข้อ จำกัด การบริจาค

หากคุณเข้าร่วมในที่ทำงาน 401 (k) คุณสามารถบริจาคเพื่อตัวคุณเองและนายจ้างของคุณสามารถบริจาคเงินสมทบในนามของคุณ ด้วย 401 เดี่ยว (k) คุณสามารถมีส่วนร่วมในฐานะทั้งนายจ้างและลูกจ้าง มีข้อ จำกัด แยกกันว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในแต่ละบทบาทได้มากน้อยเพียงใด ข้อ จำกัด เหล่านี้นับตั้งแต่ปี 2019:

• ผลงานของพนักงาน. ในฐานะพนักงานคุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 19,000 ต่อปีหรือ 100% ของกำไรสุทธิของคุณจากการจ้างงานตนเองแล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า รายได้สุทธิหมายถึงรายได้ของคุณลบด้วยค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใด ๆ ที่นำไปหักลดหย่อน นอกจากนี้หากคุณมีอายุอย่างน้อย 50 ปีคุณสามารถมีส่วนร่วม "catch-up" พิเศษที่ $ 6,000 เพิ่มวงเงินรวมของคุณเป็น $ 25,000.
• เงินสมทบนายจ้าง. ในฐานะนายจ้างของคุณเองคุณได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมมากถึง 25% ของรายได้ที่คุณได้รับ รายได้ที่ได้รับหมายถึงรายได้สุทธิของคุณลบด้วยจำนวนเงินที่คุณได้บริจาคให้กับแผนในฐานะพนักงานลบครึ่งหนึ่งของภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีรายได้ $ 60,000 ทำให้พนักงานมีส่วนร่วมสูงสุดที่ 19,000 ดอลลาร์และจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองให้ $ 9,180 ในกรณีนี้รายได้ที่คุณได้รับจะเท่ากับ $ 36,410 และเงินสมทบนายจ้างสูงสุดของคุณคือ $ 9,102.50.

ในกรณีส่วนใหญ่ยอดรวมที่คุณบริจาคให้โซโล่ - ทั้งนายจ้างและลูกจ้าง - ต้องไม่เกิน $ 56,000 หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปข้อ จำกัด นี้จะสูงถึง $ 62,000 เนื่องจากการมีส่วนร่วม.

ข้อ จำกัด เหล่านี้ทั้งหมดเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของคุณ - ในฐานะนายจ้างพนักงานและโดยรวม - นำไปใช้กับเงินทั้งหมดที่คุณบริจาคให้ 401 (k) ใด ๆ ไม่ใช่แค่มหาวิทยาลัยของคุณ กฎนี้เข้ามาเล่นถ้าคุณมีงานประจำที่มีที่ทำงาน 401 (k) ของตัวเอง แต่คุณยังได้รับเงินจากกิ๊กด้านข้าง คุณสามารถตั้งค่าเดี่ยว -k สำหรับรายได้อิสระของคุณ แต่ผลงานทั้งหมดของคุณไปยังทั้งสองแผนรวมกันจะต้องอยู่ภายในขีด จำกัด.

กฎหมายภาษี จำกัด ไม่เพียง แต่คุณจะมีส่วนร่วมกับ 401 (k) เพียงอย่างเดียว แต่ยังรวมถึงระยะเวลาที่คุณมีส่วนร่วมด้วย เมื่อคุณออกจากตำแหน่งหรืออายุ70½คุณต้องหยุดใส่เงินลงในโซโลของคุณและเริ่มถอนเงินออก จำนวนเงินที่คุณต้องถอนออกจากบัญชีของคุณในปีนั้น ๆ เรียกว่าการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการหรือ RMD กรมสรรพากรจัดทำแผ่นงานการกระจายขั้นต่ำของ IRA ที่จำเป็นเพื่อช่วยให้คุณคิดคำนวณหรือใช้เครื่องคิดเลข RMD ออนไลน์.

ใครสามารถใช้ Solo 401 (k)

รุ่น 401 (k) มีให้เฉพาะสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระที่ไม่มีพนักงานคนอื่น หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงานหลายคนคุณต้องตั้งค่าแผนการเกษียณอายุที่ครอบคลุมพวกเขาเช่นกัน หากคุณได้ตั้งค่า 401 (k) สำหรับผู้เข้าร่วมแล้วและตัดสินใจจ้างพนักงานคุณจะต้องเพิ่มพวกเขาในแผนของคุณเปลี่ยนเป็นสถานที่ทำงานปกติ 401 (k).

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นหนึ่งข้อสำหรับกฎนี้ หากคุณแต่งงานแล้วและคู่สมรสของคุณยังได้รับรายได้จากธุรกิจของคุณคุณสามารถเข้าร่วมในโซโล่ 401 (k) เดียวกัน การทำเช่นนี้โดยทั่วไปจะเพิ่มจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมเป็นสองเท่า คุณแต่ละคนสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 19,000 ในฐานะพนักงาน (หรือ 25,000 ดอลลาร์หากคุณอายุมากกว่า 50 ปี) จากนั้นในฐานะนายจ้างคุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 25% ของรายได้ที่คุณได้รับและ 25% สำหรับคู่สมรสของคุณ ทั้งหมดบอกว่าคุณสามารถลดราคาได้สูงถึง $ 56,000 สำหรับแต่ละคนหรือรวม $ 112,000.

ข้อกำหนดในการรายงาน

การมีส่วนร่วมใน 401 เดี่ยว (k) ทำให้ภาษีของคุณซับซ้อนกว่าการบริจาคให้ IRA เมื่อคุณนำเงินเข้าสู่ IRA คุณสามารถระบุไว้ในตารางที่ 1 ของแบบฟอร์ม 1040 ของคุณได้หากคุณเป็นเจ้าของกิจการคุณต้องยื่นกำหนดการ 1 ต่อไปดังนั้นสิ่งนี้จะไม่ทำงานอีกต่อไป.

อย่างไรก็ตามหากคุณมีโซโล 401 (k) เดี่ยวที่มีสินทรัพย์มากกว่า $ 250,000 คุณต้องยื่นรายงานเกี่ยวกับรายได้ในแต่ละปีโดยใช้แบบฟอร์ม 5500 แบบฟอร์มนี้ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของภาษีประจำปีของคุณ คุณต้องกรอกข้อมูลและยื่นแยกต่างหาก คุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 5500-SF สามหน้าซึ่งคุณยื่นแบบออนไลน์หรือแบบฟอร์มสองหน้า 5500-EZ ซึ่งคุณต้องส่งทางไปรษณีย์.

ทั้งสองเวอร์ชันของแบบฟอร์มต้องการข้อมูลเกี่ยวกับคุณจำนวนเงินในแผนจำนวนเงินที่เข้ามาจำนวนที่ได้รับและรายละเอียดทางเทคนิคต่างๆเกี่ยวกับการลงทุนในแผน ซอฟต์แวร์ภาษีเช่น TurboTax ไม่ได้รวมแบบฟอร์มนี้ดังนั้นคุณอาจต้องการความช่วยเหลือจากนักบัญชีในการกรอกให้สมบูรณ์ หากคุณยังไม่ได้ใช้บัญชีสำหรับภาษีของคุณสิ่งนี้จะเพิ่มค่าใช้จ่ายของคุณ.

Solo 401 (k) กับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ

แม้ว่า 401 (k) ผู้เข้าร่วมคนเดียวนั้นมีไว้สำหรับคนที่ทำธุรกิจส่วนตัว แต่มันก็ไม่ใช่แผนการเกษียณอายุแบบเดียวที่คุณสามารถใช้ได้หากคุณเป็นเจ้าของกิจการ มีแผนอื่น ๆ อีกมากมายที่คุณสามารถเลือกได้รวมถึงแผนดั้งเดิมและแผน Roth IRA, SEP และ SIMPLE และแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ แผนแต่ละประเภทเสนอข้อดีและข้อเสียที่แตกต่างกัน นี่คือวิธีที่ 401 เดี่ยว (k) วางซ้อนกับทางเลือก.

IRA ดั้งเดิม

IRA แบบดั้งเดิมให้ประโยชน์ทางภาษีแบบเดียวกับ 401 เดี่ยว (k); คุณเติมเงินด้วยดอลลาร์ก่อนภาษีจากนั้นจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงิน ด้วยแผนทั้งสองประเภทคุณจะไม่สามารถสัมผัสเงินจนกว่าจะถึงอายุ59½ หากคุณถอนอะไรจากแผนของคุณก่อนหน้านี้คุณต้องจ่ายภาษีทันทีและได้รับโทษ 10% มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้หากคุณถอนเงินสำหรับความต้องการทางการเงินที่เฉพาะเจาะจงเช่นค่ารักษาพยาบาลค่าเล่าเรียนของวิทยาลัยหรือการซื้อบ้าน และเช่นเดียวกับ 401 (k) เดี่ยวไออาร์เอแบบดั้งเดิมต้องการให้คุณเริ่มรับ RMD ที่อายุ70½.

ข้อได้เปรียบหลักของ 401 เดี่ยว (k) คือช่วยให้คุณประหยัดรายได้ก่อนหักภาษีได้มากขึ้น กลับไปที่ตัวอย่างก่อนหน้านี้ถ้าคุณสร้างรายได้ $ 60,000 ต่อปีโซโล -K ช่วยให้คุณมีส่วนร่วมมากถึง $ 19,000 ในฐานะพนักงานและ $ 9,102.50 ในฐานะนายจ้าง นั่นคือทั้งหมด $ 11,002.50 - ประมาณ 18.3% ของรายได้ของคุณ ในทางตรงกันข้ามกับ IRA ดั้งเดิมคุณสามารถมีส่วนร่วมเพียง $ 6,000 - เพียง 10% ของรายได้ของคุณ.

หากคุณเพิ่งเริ่มเป็นนักแปลอิสระนี่ไม่ใช่ปัญหา เมื่อคุณเพิ่งจะจัดการประชุมจนจบคุณอาจไม่สามารถมีส่วนร่วมได้มากกว่า $ 6,000 ต่อปี อย่างไรก็ตามยิ่งคุณทำมากเท่าไหร่ จำกัด จำนวนเงินสูงสุดที่ $ 6,000 จะกลายเป็น.

ในทางบวก IRAs แบบดั้งเดิมนั้นติดตั้งและบำรุงรักษาได้ง่ายมาก บริษัท การลงทุนใด ๆ สามารถสร้าง บริษัท ให้คุณหรือคุณสามารถจัดตั้ง บริษัท นายหน้าออนไลน์ได้ในเวลาเพียงไม่กี่นาที และตามที่ระบุไว้ข้างต้นไม่มีแบบฟอร์มภาษีพิเศษที่ต้องกรอก.

Roth IRA

Roth IRA เช่นเดียวกับรุ่น Roth ของโซโล 401 (k) ได้เปลี่ยนสิทธิประโยชน์ทางภาษีของไออาร์เอแบบดั้งเดิมกลับหัวกลับหาง คุณเติมเงินในบัญชีด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงินในวัยเกษียณ นอกจากนี้คุณยังสามารถถอนเงินออกจากบัญชีได้ตลอดเวลาโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือปรับหรือวางไว้ในบัญชีอย่างไม่มีกำหนด.

วงเงินบริจาคสำหรับ Roth IRA คือ $ 6,000 ต่อปีเช่นเดียวกับ IRA ดั้งเดิม ทั้งสองแผนอนุญาตให้มีส่วนช่วยพิเศษเพิ่มเติม $ 1,000 สำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีนอกจากนี้เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมติดตั้งง่ายและไม่มีข้อกำหนดการรายงานพิเศษ.

อย่างไรก็ตามไม่เหมือนกับ IRA ดั้งเดิม Roth IRA มีขีด จำกัด ของรายได้ หากรายได้ของคุณมากกว่า $ 122,000 (หรือ $ 193,000 สำหรับคู่สมรส) คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมเต็ม 6,000 ดอลลาร์ต่อปี ถ้ามันมากกว่า $ 137,000 ($ 203,000 สำหรับคู่) คุณไม่สามารถใช้ Roth IRA ได้เลย นั่นทำให้โซโล 401 (k) เป็นตัวเลือกที่น่าดึงดูดยิ่งสำหรับผู้มีรายได้สูง.

ก.ย. IRA

แผนเงินบำนาญของพนักงานประยุกต์หรือ SEP IRA เป็นบัญชีเกษียณสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก SEP IRA นั้นง่ายต่อการติดตั้งและดูแลรักษามากกว่าโซโล 401 (k) เดี่ยว คุณสามารถสร้างได้ที่ บริษัท การลงทุนใด ๆ และคุณไม่ต้องยื่นรายงานประจำปี.

ข้อแตกต่างที่สำคัญอย่างหนึ่งระหว่างบัญชีนี้กับโซโล่ k คือคุณสามารถใช้ SEP ได้หากธุรกิจของคุณมีพนักงานนอกเหนือจากคู่สมรสของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณทำเช่นนี้คุณต้องมีส่วนร่วมในบัญชีพนักงานของคุณและของคุณเอง ตัวอย่างเช่นหากคุณใส่เงินเดือน 10% ของคุณลงใน SEP คุณต้องใส่ 10% ของเงินเดือนพนักงานที่มีสิทธิ์แต่ละคนด้วย พนักงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคือผู้ที่มีอายุอย่างน้อย 21 ปีทำเงินอย่างน้อย $ 600 สำหรับคุณในปีที่แล้วและทำงานให้คุณอย่างน้อยสามในห้าปีที่ผ่านมา.

ด้วย 401 เดี่ยว (k) คุณสามารถมีส่วนร่วมในฐานะทั้งนายจ้างและลูกจ้าง ด้วย SEP IRA คุณมีส่วนร่วมในฐานะนายจ้างเท่านั้น นั่นหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในแผนของคุณเองมากที่สุดคือ 25% ของรายได้ของคุณสูงสุดถึง $ 56,000 แตกต่างจากเดี่ยว 401 (k), SEP ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม catch-up.

ง่าย ๆ ไอรา

แผนการจับคู่เงินออมออมทรัพย์สำหรับพนักงานหรือ SIMPLE IRA เป็นแผนเกษียณอายุอีกประเภทหนึ่งสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก (ที่มีพนักงานมากถึง 100 คน) เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิม SIMPLE IRA ได้รับการสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีและเก็บภาษีในการเกษียณ แผนประเภทนี้ยังมีข้อ จำกัด ในการถอนเช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิม คุณไม่สามารถถอนเงินก่อนอายุ59½โดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับและคุณจะต้องใช้ RMD เริ่มต้นที่อายุ70½.

แตกต่างจาก SEP IRA SIMPLE IRA ได้รับเงินทุนจากทั้งนายจ้างและลูกจ้าง พนักงานสูงสุด (รวมถึงคุณ) สามารถบริจาคได้สูงสุดคือ $ 13,000 บวกกับเงินบริจาค 3,000 ดอลลาร์สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป หากคุณสนับสนุนทั้ง SIMPLE และแผนการทำงานอื่นการสนับสนุนทั้งหมดของคุณทั้งสองจะต้องไม่เกิน $ 19,000.

นอกเหนือจากนี้นายจ้าง (คุณ) จะต้องมอบเงินสมทบให้กับพนักงาน โดยทั่วไปคุณต้องจับคู่การบริจาคสูงถึง 3% ของรายได้ของพนักงานสูงสุดถึงเงินเดือนสูงสุดที่ $ 280,000 หรือคุณสามารถเลือกที่จะบริจาค 2% ของเงินเดือนพนักงานแต่ละคนไม่ว่าพนักงานจะมีส่วนช่วยหรือไม่ก็ตาม.

สรุปง่ายๆคือ IRA ช่วยให้คุณประหยัดรายได้ก่อนหักภาษีได้มากกว่าแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA แต่น้อยกว่าเดี่ยว 401 (k) ในด้านบวกการวางแผนประเภทนี้ค่อนข้างง่ายต่อการตั้งค่า; มันเหมือนกับการสร้าง IRA สำหรับพนักงานแต่ละคน คุณไม่ต้องยื่นแบบฟอร์ม 5500 สำหรับแผนประเภทนี้.

แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้

ตัวเลือกสุดท้ายคือแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้หรือเงินบำนาญ แผนประเภทนี้ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง (คุณถ้าคุณเป็นเจ้าของกิจการ) และให้รายได้คงที่แก่พนักงาน (นั่นคือคุณอีกครั้ง) เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่จะได้รับเงินสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีและภาษีในการเกษียณอายุ โดยทั่วไปคุณไม่สามารถถอนเงินได้ก่อนอายุ 62 ปีและคุณต้องเริ่มถอนเงิน RMD ที่อายุ70½.

แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้อนุญาตให้คุณมีส่วนร่วมในรายได้ก่อนหักภาษีของคุณมากกว่าแผนประเภทอื่น ๆ คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 100% ของรายได้เฉลี่ยของคุณในช่วงสามปีที่ผ่านมาสูงสุดถึง $ 225,000 นั่นหมายความว่าคุณสามารถปกป้องรายได้ทั้งหมดของคุณจากภาษีด้วยวิธีนี้ได้อย่างมีประสิทธิภาพ.

แผนประเภทนี้มีให้สำหรับธุรกิจทุกขนาด อย่างไรก็ตามหากคุณมีพนักงานคุณต้องมีส่วนร่วมในการวางแผนสำหรับพวกเขาทั้งหมด เนื่องจากแผนประเภทนี้ได้รับทุนสนับสนุนจากนายจ้างทั้งหมดจึงอาจมีราคาแพงมาก.

แม้ว่าคุณจะเป็นนักแปลอิสระที่ไม่มีพนักงานคนอื่นแผนนี้มีข้อเสียที่สำคัญบางประการ มันซับซ้อนกว่ามากและมีราคาแพงกว่าในการติดตั้งและบำรุงรักษากว่าแผนประเภทอื่น ๆ ส่วนใหญ่มีนายหน้าเพียงไม่กี่คนเท่านั้นที่เสนอให้ นอกจากนี้เมื่อคุณตั้งค่าแผนแล้วคุณจะต้องเติมเงินเต็มจำนวนทุกปี หากคุณเปลี่ยนจำนวนเงินบริจาคคุณจะต้องจ่ายค่าธรรมเนียม และคุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 5500 ในแต่ละปี.

โดยรวมแล้วแผนประเภทนี้มีประโยชน์มากที่สุดสำหรับมืออาชีพอิสระที่มีรายได้สูงมากและต้องการประหยัดมากที่สุดสำหรับการเกษียณ สำหรับคนอื่น ๆ 401 (k) เดี่ยวหรือ IRA บางประเภทนั้นถูกกว่าและใช้งานง่ายกว่า.

วิธีการเริ่มต้นเดี่ยว 401 (k)

หากคุณตัดสินใจเลือกเดี่ยว 401 (k) เป็นแผนการเกษียณอายุที่ดีที่สุดสำหรับคุณนี่คือวิธีตั้งค่า.

1. รับ EIN

ก่อนอื่นคุณจะต้องมีหมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) คนที่ประกอบอาชีพอิสระมักไม่จำเป็นต้องมีหนึ่งในนี้เพราะพวกเขาสามารถยื่นภาษีได้โดยใช้หมายเลขประกันสังคม หากคุณสมัคร EIN ออนไลน์คุณสามารถรับได้ทันที คุณสามารถเลือกที่จะกรอกแบบฟอร์ม IRS SS-4 แทน แต่คุณจะต้องรอประมาณสี่วันเพื่อรับ EIN ของคุณหากคุณส่งแฟกซ์แบบฟอร์มและสี่ถึงห้าสัปดาห์หากคุณส่งทางไปรษณีย์.

2. เลือกผู้ให้บริการ

จากนั้นเลือกผู้ให้บริการสำหรับแผนของคุณ บริษัท นายหน้าส่วนใหญ่รวมถึง บริษัท ออนไลน์สามารถตั้งค่าแผนประเภทนี้สำหรับคุณ มองหาผู้ให้บริการที่มีชื่อเสียงดีค่าธรรมเนียมต่ำและประเภทการลงทุนที่คุณต้องการสำหรับกองทุนของคุณ.

3. เปิดบัญชี

นายหน้าจะให้แอปพลิเคชันบัญชีและข้อตกลงการยอมรับแผน เอกสารที่มีความยาวนี้แสดงรายละเอียดเช่นวิธีฝากเงินเข้ากองทุนและวิธีการฝากเงินของแผน นายหน้าของคุณจะแนะนำขั้นตอนต่าง ๆ ให้คุณกรอก คุณจะต้องสร้างชุดการเปิดเผยข้อมูลของพนักงานเพื่ออธิบายวิธีการทำงานของแผน กรมสรรพากรต้องการสิ่งเหล่านี้แม้จะมีแผนเดี่ยวดังนั้นคุณจะมีพวกเขาในกรณีที่คุณเคยจ้างพนักงาน.

4. ตั้งค่าการมีส่วนร่วม

คุณสามารถตั้งค่าการถอนอัตโนมัติเป็นประจำเพื่อเติมเงินในบัญชีของคุณหรือทำการบริจาคได้ตลอดเวลา หากคุณต้องการให้เงินทุนสำหรับแผนของคุณในปีนี้ตั้งเป้าหมายและทำผลงานของคุณภายในวันที่ 31 ธันวาคม คุณสามารถลงทุนเพื่อสนับสนุนการลงทุนในข้อเสนอของนายหน้าของคุณเช่นกองทุนดัชนีกองทุนรวมอีทีเอฟหรือหุ้นและพันธบัตรแต่ละรายการ.

5. รักษากองทุน

เมื่อตั้งกองทุนของคุณแล้วให้จับตาดูดุลของมัน เมื่อได้รับสูงถึง $ 250,000 คุณจะต้องเริ่มกรอกฟอร์ม 5500 ในแต่ละปี อย่างไรก็ตามเนื่องจากคุณสามารถมีส่วนร่วมสูงสุดเพียง $ 56,000 ต่อปีมันจะใช้เวลาสักครู่ก่อนถึงจุดนี้.

คำสุดท้าย

401 (k) เดี่ยวมีประโยชน์มากมายสำหรับผู้ที่ทำธุรกิจส่วนตัว ช่วยให้คุณประหยัดรายได้ก่อนหักภาษีในแต่ละปีได้มากกว่าแผนประเภทอื่น ๆ ส่วนใหญ่และง่ายกว่าและถูกกว่าในการตั้งค่ามากกว่าแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ อย่างไรก็ตามมันยังค่อนข้างซับซ้อนกว่าการติดตั้งและดูแลรักษามากกว่า IRA, SEP IRA หรือ SIMPLE IRA.

วิธีที่ดีที่สุดในการค้นหาว่าเดี่ยว -k เป็นตัวเลือกที่เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่ ดูจำนวนเงินที่คุณทำจากการจ้างงานตนเองในแต่ละปีจากนั้นคำนวณจำนวนรายได้ก่อนหักภาษีที่คุณสามารถบันทึกได้ในแผนเกษียณอายุแต่ละประเภท.

พิจารณาไม่เพียง แต่จำนวนเงินบริจาคสูงสุด แต่ยังรวมถึงจำนวนเงินที่คุณสามารถจ่ายได้อย่างสมเหตุสมผล หากคุณทำเงินได้เพียง $ 30,000 ต่อปีการบริจาคสูงสุด $ 6,000 สำหรับแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA นั้นน่าจะมากเท่าที่คุณสามารถจัดการได้ คุณอาจยึดติดกับแผนง่าย ๆ เหล่านี้แทนที่จะไปที่ปัญหาและค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมของการตั้งค่าผู้เข้าร่วมคนเดียว 401 (k).

อย่างไรก็ตามหากคุณสามารถจ่ายเงินเพื่อการเกษียณในแต่ละปีได้มากขึ้นโซโล 401 (k) มอบโอกาสให้คุณเพื่อให้แน่ใจว่าการออมเหล่านั้นจะได้รับการปกป้องจากภาษี เงินที่คุณประหยัดภาษีอาจเกินพอที่จะชดเชยค่าใช้จ่ายและความพยายามในการสร้างกองทุน.

กองทุนประเภทใดที่คุณใช้เพื่อการออมเพื่อการเกษียณ?